Kategória: Tudástár

Bill Gates elárulta, mennyit hagy a vagyonából a gyerekeire – #index.hu

A vagyonának csekély részét hagyná három gyerekére Bill Gates, a Microsoft alapítója. A Microsoft alapítója és multimilliárdos Bill Gates elmondta, hogy három gyermeke mindegyike kevesebb mint 1 százalékát kapja majd a több mint 100 milliárd dolláros vagyonának – írja a Fox News, Gates Raj Shamani gazdasági podcastjában tett kijelentését. A gyerekeim nagyszerű nevelést és oktatást kaptak, […]

Mire jó a BVK 2025-ben? Mik a tapasztalatok, mire használható a konstrukció?

Nagy siker aratott a GaUE 2025. január 30-i szakmai rendezvénye. Az elmúlt években egyfajta rózsaszín köd lengi körül a konstrukciót , mint vagyontervezési megoldást. A „bvk” egyszerre nagyon könnyűnek és végtelenül bonyolultnak. Tényleg ez lenne a vagyontervezési struktúrák svájci bicskája, vagy ez is „csak” egy megoldások közül? Hol vannak használatának határai és milyen jogszabályi és […]

30 év alatt egyszer történt ilyen Magyarországon: sokaknak fájhat, hogy az elitgazdagok helye lettünk – #penzcentrum.hu

Magyarország Európa legvagyonosabb szűk elitjével rendelkező országa lett – legalábbis, ha azt nézzük, mennyi vagyon összpontosul a leggazdagabb 10 százalék kezében. Friss, nemzetközi adatok szerint hazánk vagyoni egyenlőtlensége az egész EU-ban a legmagasabb, és világszinten is olyan országokkal játszunk egy ligában, mint Kína, Szaúd-Arábia vagy India. Történt mindez úgy, hogy 1995 és 2014 között a […]

Az ősbölények lassan kihalnak, mindenkinek az lenne a jó, ha átadnák a cégeiket – #telex.hu

Az alapprobléma ismert: az 1990-es évek elején, vagyis a politikai és gazdasági rendszerváltáskor a korosztályuk legtehetségesebb és legambiciózusabb fiatal-középkorú tagjai kezdtek vállalkozni. Hogy ki és miért lett sikeres, az nehezen tipizálható, de a meglevő szaktudás, az örökölt jó pozíció és kapcsolatok, egy erős szabadalom, a kimagasló szorgalom és a sok munka valamilyen keveréke révén néhányan […]

BVK-k adózása – az osztalékkövetelés vagyonrendelése a NAV célkeresztjében -#RSM

A NAV nemrégiben megjelent ellenőrzési terve a 2025-ös ellenőrzések fókuszába helyezi a bizalmi vagyonkezelési jogviszonyokat. Az ellenőrzések során egyrészt a lehetséges adóelkerülést, másrészt a vagyonrendelésekkel esetlegesen megvalósított fedezetelvonásokat tervezi vizsgálni. Valószínűleg az sem véletlen, hogy az ellenőrzési terv megjelenésével szinte egyidőben jelent meg egy BVK szabályhoz kapcsolódó új hatósági állásfoglalás, amely egy eddig egyértelműnek gondolt […]

Élettársak öröklése – #RSM

Az élettársak helyzete hazánkban jogi szempontból sajátos, hiszen míg egyre többen választják a társas együttélésnek ezen formáját, addig az élettársi viszony számos jogi kockázatot hordoz magában. Éppen ezért nem árt felkészültnek lenni az élettársak öröklésével, az élettársak öröklési jogával kapcsolatos kérdések terén sem. Ebben segít dr. Szabó Lili Janka, tagunk, az RSM családjogi ügyvéde. Öröklési […]

Egyre több magyar számára elérhető a szupergazdagok kedvenc vagyontervezési eszköze – #portfolio.hu

A bizalmi vagyonkezelést sokan a csak leggazdagabbak számára elérhető megoldásnak gondolják, ugyanakkor az értékpapír-alapú bizalmi vagyonkezelés már a magyar privátbanki szegmens számára is elérhető – mondta el a Portfolio-nak Illés István, tagunk, az APELSO Wealth Management partnere. A szakember kitért arra is, hogyan válhat egy egyszerű, de biztonságos vagyontervezési eszközzé ez a jogintézmény, és milyen […]

A bankár, aki a leggazdagabb magyar családok pénzét kezeli – #StuDio Veszprém

Beszélgetés Varga Szabolccsal, egyesületünk alelnökével, aki egyben tagunk, a bécsi székhelyű Bank Gutmann AG magyar irodájának vezetője. A veszprémi privátbankár, aki az IKEA alapítójának szerénységét követendő példának tartja. Különösen azért, mert látja azt is, miként fürdenek a pénzükben a legújabb magyar gazdagok. Ebből az epizódból kiderül, hogy rossz hírük ellenére a bankárok között is akadnak […]

BVK: az üzletszerű és nem üzletszerű (eseti) bizalmi vagyonkezelés – RSM

A vagyonkezelő személye alapján megkülönböztethetünk üzletszerű és nem üzletszerű (eseti) bizalmi vagyonkezelést (BVK). Dr. Udvardy Károly, tagunk, az RSM Legal jogi szakértője bemutatja az üzletszerű és a nem üzleti bizalmi vagyonkezelés jellegzetességeit, kitérve arra, hogy a bizalmi vagyonkezelési struktúra létrehozását fontolóknak, milyen szempontokat érdemes figyelembe venni a döntésük során. Bizalmi vagyonkezelés (BVK) és típusai A […]

Kilőtt a forintmilliomosok vagyona – Mutatjuk, mibe fektetnek – #portfolio.hu

Az összességében kedvezőnek mondható piaci hangulat, az ügyfélszámlák bővülése és a friss pénzek bevonzása a hazai privátbanki szolgáltatóknál kezelt vagyonra is pozitívan hatott tavaly. A Portfolio friss, Privátbanki Felmérése szerint december végén a magyar gazdagok számlája új mérföldkövet tudhat maga mögött, a rajtuk lévő vagyon már meghaladta a 11 ezermilliárd forintot. A legnagyobb vagyont továbbra […]

A gigantikus Esterházy-vagyonból mára modern nagyvállalat lett – magyar érdekeltségekkel – #telex.hu

Tudta, hogy az Esterházy-vagyon, legalábbis, ami megmaradt belőle, ma is egyben van? Az Esterhazy Betriebe AG Kelet-Ausztriában, a magyar határhoz közeli Burgenlandban a vezető turisztikai és rendezvényszervező csoport, amelynek évente legalább félmillió látogatója van. A társaság Ausztria legnagyobb magán erdészeti vállalata, egyben legnagyobb biogazdasága, de fontos, európai jelentőségű gyűjteményei, rendezvényei, fesztiváljai, borászatai és szállodái is vannak. Azt, […]

Mi lesz vagyonukkal? Csak minden negyedik ember gondoskodik az örökségéről – #atv.hu

A vagyoni és nem vagyoni tárgyak mellett az olyan digitális hagyatékokat is, mint például a bankkártyához tartozó felhasználóneveket és jelszavakat is összegyűjti egy magyar cég applikációja. A digitális örökségtár létrehozására azért volt szükség a cég alapítója szerint, mert egyrészt megkönnyíti a jövőben a családtagok életét, másrészt foglalkoztatja az emberek kétharmadát, mi lesz vagyonukkal haláluk után.… […]

A magyarok bő negyede tud csak rendszeresen megtakarítani – #CIB Bank

A legtöbb ember valamilyen gyakorisággal tesz félre pénzt, de rendszeres megtakarításra csak a magyarok bő negyede képes, derült ki tagunk, a CIB Bank megbízásából készített friss reprezentatív felmérésből A megtakarítási képességet nézve viszont nagyok az eltérések a társadalmon belül. A reprezentatív felmérést a CIB Bank megbízásából a Magyar Target Pulzus Média Kutató Kft. 2024 novemberében […]

„Pár millió forinton is évekig lehet civakodni” – #Hold Alapkezelő

Nem lehet elég korán elkezdeni az utódlásról beszélgetni, az igazán vagyonos családoknál már gyerekkorban elkezdik készíteni az örökösöket a vagyonnal járó felelősségre. Soós Péter, tagunk, a HOLD Alapkezelő partnere és szenior privátbankára volt a Millásreggeli vendége, ahol egyik szakterületéről, az öröklés-utódlás témájáról beszélgettek vele. Mi az általános tanács: mikor kell átadni egy céget az utódnak […]

Évszázadok óta öröklődik a mesés vagyon – Itt a lista a világ leggazdagabb családjairól – #portfolio.hu

A világ leggazdagabb családjának vagyona már három generáció óta öröklődik, mára meghaladja a 430 milliárd dollárt – áll a Bloomberg friss gyűjtésében. Vannak olyan családok is a listán, ahol a vagyon már nyolc generáció óta gyarapodik. A tíz leggazdagabb család gyökerei meglehetősen szerteágazóak, találunk köztük amerikaiakat, kanadaiakat, franciákat, indiaiakat, és több arab királyi család tagját is. […]

Egyre több házaspár végrendeletben tisztázza az özvegynek járó vagyont – #index.hu

Csaknem tíz százalékkal többen végrendelkeztek közjegyző közreműködésével az év első felében, mint egy évvel korábban – közölte a Magyar Országos Közjegyzői Kamara. Tapasztalataik szerint gyakran végrendelkeznek olyan házaspárok, akik egyikük halála esetére szeretnék biztosítani a másiknak járó vagyont. Hiába élnek ugyanis vagyonközösségben, ha egyikük nevén van egy ingatlan, egy bankszámla, egy cég vagy egy autó, […]

Mit művel a magyar lakosság? – Valami eltörött a megtakarításoknál – #portfolio.hu

Bár az évezred eddigi legmagasabb megtakarítási rátáját produkálhatja idén a magyar lakosság, a harmadik negyedév kifejezetten gyengén sikerült. 100 forintnyi új megtakarításból 53 forint állampapírba, 46 pedig befektetési jegybe áramlott ekkor, több mint egy év után újra csökkent a folyószámlabetétek állománya, a tőzsdei részvényekből pedig négy éve nem áramlott ki annyi tőke, mint most. A […]

Meghalt a cég tulajdonosa, ügyvezetője, hogyan tovább? Az üzletrész öröklésével kapcsolatos problémákról – #Apelso Trust

A halál biztos, csak az ideje bizonytalan, mondták a rómaiak. Habár a rómaiak bölcsességének valóságtartalma nehezen vitatható, a magyarok többsége valamilyen megfontolásból mégsem kíván ezzel a biztosan bekövetkező eseménnyel számolni, holott a halálnak nem csak az ideje bizonytalan, hanem sok esetben a hagyaték sorsa is bizonytalanná válhat, különösen akkor, ha a hagyatékban céges részesedés is […]

A vállalkozások 10 százaléka sem gondoskodott az utódlásról – #piacesprofit.hu

Az a munkám, hogy érdekes emberekkel érdekes dolgokról beszélgessek – mondta tagunk, a Hold Alapkezelő senior privátbankára, Soós Péter a Piac és Profitnak adott interjúban. A HOLD Alapkezelő partnere és senior privátbankára kiskorában tankvezető, később portfóliókezelő akart lenni, mire megtalálta magát a privátbanki területen. Több mint 70 család vagyonát kezeli. Szakterülete az utódlás, amire a legtöbben […]

Mi lesz a digitális lábnyomoddal, ha te már nem leszel? – #nlc.hu

Ideje megtanulnunk, mi az a digitális örökség, és a végrendeletben arra is gondolni, ki fogja gondozni a digitális felületeinket. Ki ne olvasott vagy hallott volna elfelejtett családi kincsekről, amelyek váratlanul kerültek elő egy-egy költözés vagy lomtalanítás során, és kiderült róluk, hogy vagyonokat érnek? Titkon mindenki abban reménykedik, hogy van valami hasonlóan értékes dolog a nagyi […]

Így gondolkoznak a vagyonosok a jövőről – egy vagyontervezési felmérés eredményei – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Tagunk, a Jalsovszky Ügyvédi Iroda vagyontervezéssel foglalkozó üzletága, a Jalsovszky Private 2024 nyarán felmérést végzett több, mint 100 ügyfele körében. A felmérésből kiderül, hogy a megkérdezett ügyfelek milyen céllal és módon hozták létre vagyonkezelési (különösen bizalmi vagyonkezelési és vagyonkezelő alapítványi) struktúráikat és hogyan gondolják a vagyonkezelésbe átadott, több mint 2,5 milliárd eurónyi vagyont a jövőben […]

Hasítanak a magyar multimilliomosok – Mutatjuk, mennyi pénzük van – #portfolio.hu

Az összességében még mindig kedvezőnek mondható piaci hangulat, az ügyfélszámlák bővülése és a friss pénzek bevonzása a hazai privátbanki szolgáltatóknál kezelt vagyonra is pozitívan hatott. A Portfolio friss, Privátbanki Felmérése szerint szeptember végén a magyar gazdagok számlája új mérföldkövet tudhat maga mögött, a rajtuk lévő vagyon megközelítette a 11 ezermilliárd forintot. A legnagyobb vagyont továbbra […]

A tudásmegosztás mellett anyagi támogatást is nyújt a tőzsdére tartó cégeknek a BÉT és az OTP Bank közös programja – #OTP Bank

Dedikált oktatásokkal és rendezvényekkel támogatja a tőzsdei megjelenésre készülő magyarországi vállalkozásokat tagunk, az OTP Bank és a Budapesti Értéktőzsde (BÉT). Az érdeklődők most vissza nem térítendő támogatásra is pályázhatnak, így akár tízmillió forintos segítséget is kaphatnak azok a cégek, amelyek valóban eltökéltek a tőkepiaci jelenlétben. Az elmúlt években több nagy tőzsdei tranzakció sikeres lebonyolításából vette […]

Hogyan válhat a generációkon átívelő pénzügyi biztonság eszközévé a bizalmi vagyonkezelés – #OTP Global Markets Podcast

Legtöbben még mindig adózási okokból keresik Magyarországon a bizalmi vagyonkezelés megoldásait, ám egyre többen fedezik fel lehetőségeit a generációs vagyontranszfer terén is. A bvk révén ugyanis több generáció számára is biztosítható a pénzügyi stabilitás és biztonság, a vagyonrendelő eredeti szándéka szerint. Erről beszélgettek tagjaink, Baráti Ákos, a Jalsovszky ügyvédi iroda partnere, Hosszú Péter, ugyanezen iroda […]

Generációváltás a piacvezető magyar vállalat élén: Béres Marcell a Béres Gyógyszergyár új elnöke – #MTI

2024 szeptemberében egy új fejezet kezdődik a Béres történetében: hazánk piacvezető gyógyszergyára ismét generációváltáshoz érkezett. Dr. Béres József, aki közel 25 évig volt a vállalat elnöke, átadja pozícióját fiának, Béres Marcellnek. Az 1989-ben alapított Béres Gyógyszergyár történetében – hazánkban szinte egyedülálló módon – ez már a második generációváltás. Nemzetközi statisztikák szerint világszerte csupán a családi […]

Több ezer magyar milliomos bukkanhat fel váratlanul, egyedi, ami Magyarországon folyik – #portfolio.hu

A magyar lakosság pénzügyi vagyona folyamatosan nő, az elkövetkező 5 évben várhatóan Magyarország lesz a régió éllovasa, a leggazdagabb ügyfelek száma akár meg is duplázódhat a közeljövőben – hangzott el a Portfolio Future of Finance konferenciájának vagyonkezelésről szóló szekciójában. Szó esett az egyre komplexebb feladatokkal küzdő privátbankárokról, a jövő tavasszal érkező nagyobb állampapírkamatokról, valamint arról […]

Friss jelentés érkezett: nagy a baj az európai megtakarításokkal – #portfolio.hu

Annak ellenére, hogy az uniós háztartások többet takarítanak meg, jóval kisebb vagyonnal rendelkeznek, mint amerikai társaik, főként azért, mert a megtakarításaik után alacsonyabb hozamot kapnak – jegyezte meg Mario Draghinak az Európai Bizottság számára készített versenyképességi javaslatcsomagja. A jelentés szerint az amerikai pénzügyi rendszer sok szempontból hatékonyabb, ráadásul az alacsony európai nyugdíjvagyon sem segít a helyzeten. A […]

Megváltozott öröklési szabályok – mire kell figyelni? – #RSM

A 2023-ban megváltozott öröklési szabályok lehetővé teszik az önkormányzatok öröklését. Tagunk, az RSM családjogi ügyvédje, dr. Szabó Lili Janka, blogjában áttekinti, hogy mely vagyontárgyakra vonatkozik ez az öröklési jogi módosítás, mi a célja és kiket érinthet – akár hátrányosan – a megváltozott öröklésjogi szabályozás, illetve kitérünk arra is, hogy milyen lehetőség van az önkormányzat öröklésének […]

Eladnád a céged, de nem tudod, mit kell tenned? Exit-kisokos vállalkozóknak! – #hellobiznisz.hu

A nulláról felépíteni és magas áron eladni a céget – sok vállalkozó titkos álma és ez sokan vannak, akik már eleve az exitet megcélozva indítják el a vállalkozásukat. Hogyan lehet már az első perctől kezdve úgy építeni a cégünket és milyen tuningra van szükség ahhoz, hogy a lehető legjobb áron tudjuk eladni? A sikeres exithez […]

Jön a dollármilliárdos özvegyek kora – #telex.hu

A következő 20-30 évben várhatóan 84 ezer milliárd dollárt fog az idős (baby boomer) generáció jótékony célra fordítani és hátrahagyni a családtagjaira az UBS Global Wealth Report kutatása szerint. Mivel azonban a házas- és élettársak előkelő helyeken szerepelnek az öröklési sorrendben, a következő évben a hagyatékok jókora része generáción belüli (horizontális) öröklés lesz. Azaz nők […]

A generációváltás nehézségei – Kállay András GaUE-elnök az OTP Global Markets Podcastban!

A ’90-es években indult vállalkozások tulajdonosai közül sokan az elmúlt években szembesültek a generációváltás kérdéseivel. Fontos ez a cégvezetés, és a felhalmozott vagyon kezelésének szempontjából is, ám munkaerőpiacon jelenleg négy, teljesen más értékrendet képviselő generáció van jelen, ami megnehezítheti az utódlást.   Egyebek mellett erről beszélgetett Guld Ádám, társadalom- és médiakutató, Kállay András, egyesületünk elnöke, […]

Unlocking legacy – #KPMG.hu

A KPMG kutatása szerint a sikeres családi vállalkozások tudatosan formálják értékké anyagi, szellemi, identitásbeli örökségeiket Hagyomány és fejlődés – a kettő egyensúlyának megteremtése az egyik leggyakoribb kihívás a családi vállalkozások tartós örökségének kiépítésében. Az ilyen cégeknek fel kell ismerniük, mikor helyes ragaszkodni a hagyományokhoz, és mikor kell fejest ugrani az ismeretlenbe anélkül, hogy ezzel elveszítenék […]

10 000 milliárd felett a magyar szupergazdagok vagyona – Mutatjuk, mibe fektetnek – #portfolio.hu

Az idei első félévet is a kedvező piaci hangulat határozta meg, ez pedig a hazai privátbanki szolgáltatóknál kezelt vagyonra is kihatott: a Portfolio friss, Privátbanki Felmérése szerint június végén a magyar gazdagok számlája új mérföldkövet tudhat maga mögött, a rajtuk lévő vagyon meghaladta a 10 ezermilliárd forintot. A legnagyobb vagyont továbbra is az OTP Private […]

Az utódlás nehézségei – Az éves forgalom egynegyede veszhet el – #niveus.hu

A Niveus Consulting Group felmérést készített a magyarországi kkv szektorban azon vállalkozásoknál, ahol az elmúlt esztendőkben generációváltásra került sor, és a cégvezetést nem közvetlenül rokoni kapcsolaton keresztül vették át. A felmérés alapján a magyarországi kis- és középvállalkozásoknál az elmúlt esztendőkben az éves forgalom közel negyedét, átlagosan 22,5 %-át vesztették el mindössze egy üzleti éven belül […]

Lehet-e egy cég végrendeleti örökös? – #jogaszvilag.hu

Ha öröklésről esik szó jellemzően mindenki a törvényes öröklésre gondol, ahol természetes személyek, rokonok örökölnek egymástól. A következő gyakori gondolat a végrendeleti öröklés, ahol már nem csak hozzátartozók, hanem a családon kívüli személyek is örökössé válhatnak. Végrendeleti öröklésnél nem csak természetes személyek, hanem jogi személyek is lehetnek egy hagyatéki eljárásban öröklésre jogosultak. Ilyen jogi személyek […]

Tavaly nagyot trükközhettek a vagyonukkal a leggazdagabbak – #telex.hu

Ahol ingyen osztják a burgonyát, oda nagy zsákkal kell menni. Alighanem hittek a mondásnak a leggazdagabb magyarok, akik valóságos rohamot indítottak egy valójában már 2014 óta ismert jogi formáért, a bizalmi vagyonkezelés (bvk) struktúrájáért, ami hatalmas adóelőnyöket, gördülékeny örökítést, sikeres generációváltást ígért. 2023 szeptemberéig ugyanis létezett ez a struktúra, amelyben egy gazdag üzletember úgy adhatta el […]

Az Archegos sztori – #Concorde Podcast

Tagunk, a Concorde egy izgalmas sztorit jár körbe, Az Archegos Capital nevű family office-szal ugyanis az történt, hogy hatalmas tőkeáttételes pozíciókat tartott jól ismert tőzsdei cégekben és az őket hitelező bankok margin call-jai után nem tudták biztosítani a pótfedezeteket. Emiatt a bankoknak kényszerlikvidálást kellett végrehajtaniuk a piacon. A különböző részvénypozícióik likvidálása után pedig olyan cégek, […]

Külföldre csábulhatnak a privátbanki ügyfélpénzek – #Blochamps Capital

Az új illetékintézkedésekkel a devizaügyletek mind nagyobb részét külföldi szolgáltatóhoz vihetik a privátbanki és affluens ügyfelek, ráadásul erre a nemzetgazdaságilag fontos ügyfélszegmensre a határon átnyúló vagyonkezelési szolgáltatók is kivethetik a hálójukat – hívja fel a figyelmet Karagich István, a Blochamps Capital ügyvezetője. Az elmúlt napokban a legfrissebb kormányzati intézkedések (a kormány a bankok devizaműveleteire devizaátváltási illetéket […]

600 milliárd dollárnyi vagyon a családi vagyonkezelőknél

Összeállt a UBS Global Family Office Report 2024-es kiadványa. A felmérésbe a világ több mint 30 országából 320 családi vagyonkezelőt vontak be, akik összesen több mint 600 milliárd dollárnyi vagyont kezelnek. Mennyi a családok átlagos nettó vagyona és mibe fektetik? A teljes riportot eléri ide kattintva:

Megváltoztatta végrendeletét Warren Buffet, kihagyja Bill Gates alapítványát – #portfolio.hu

Warren Buffett, a 93 éves befektetési guru és a Berkshire Hathaway elnöke ismét átdolgozta végrendeletét. A Wall Street Journalnak adott interjújában elárulta, hogy jelentős változtatásokat hajtott végre, és nem tervezi, hogy halála után is folytatja az adományozást a Bill és Melinda Gates Alapítványnak. Ehelyett vagyonát egy új jótékonysági trösztbe helyezi, amelyet három gyermeke fog felügyelni […]

Az olajbogyó-milliomos: a történelem első opciós ügylete – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Az ókori görög bölcs alaposan meg is gazdagodott az első opciós ügyleten. Elképesztő mennyiségű tudás maradt ránk az ókori görög gondolkodók tollából, legyen szó matematikáról, politikáról, akár filozófiáról és még sorolhatnánk. Ehhez kapcsolódik a hét bölcs egyikének, Milétoszi Thálész (ő hagyta ránk a híres tételt is ) története, amely nemcsak az akkori elmék zsenialitásáról árulkodik, […]

Házassági szerződés: bedől a hitel, elmúlik a szerelem – jó tudni, mi a közös vagyon – #vg.hu

Mivel egyre idősebb korban házasodnak a párok, egyre nagyobb vagyonról kell észszerűen dönteniük, a közjegyzők tapasztalatai szerint ez az egyik oka annak, hogy egyre többen kötnek házassági szerződést. Nem csak válás esetén jön jól, ha a felek tisztázták előre a vagyont érintő kérdéseket – közölte a Magyar Közjegyzői Kamara (MOKK). Egyre idősebb korban házasodnak a […]

A termőföld öröklésének szabályai I. – #agrokep.hu

Bő egy éve már annak, hogy 2023. január 1-től új szabályok léptek életbe a termőföldek öröklésében. Dr. Cseh Tibor András cikksorozatának első részében a termőföld-öröklés új szabályait és a döntési lehetőségeket mutatja be közérthetően. A termőföld-öröklés új szabályainak célja egyértelmű volt: megakadályozni a földek darabolódását és az osztatlan közös tulajdon kialakulását, hiszen több mint 1 […]

Százmilliárdok mozdultak meg egyszerre a leggazdagabb magyaroknál, kiderült, miben tartják a pénzüket – #portfolio.hu

Egyre több pénz áramlik a fiatalabb generációkhoz a gazdag magyar családoknál, és ez még csak a kezdet. Nagyot mennek a magyar gazdagok befektetései között a külföldi devizák és sokan voltak, akik az állampapírkamatokból már nem állampapírt vettek. A Portfolio által megkérdezett szakértők szerint idén tovább nőhet a magyar privátbanki vagyon, de az ügyfélszámban már nem […]

Teltház mellett zajlott az I. Utódlásmenedzsment Konferencia a Grémium az Utódlásért Egyesület szervezésében. 

Több, mint 100 privát- és vállalati bankár, ügyvéd és tanácsadó, 5 előadás, 3 kerekasztal. Konkurensek egy asztalnál, a szakma előmozdításáért. Nagy büszkeség, hogy idáig jutottunk, hazánkban régóta/valaha? először egy teljes dedikált konferencia az utódlásmenedzsment témakörében, teljes tagsággal a színpadon és a hallgatóság körében. Nemcsak a szakmaiságnak, hanem a non-profit előretörésnek és a hazánkban oly sokszor […]

Hogy ne veszítsük el a családi vagyonkezelés előnyeit? – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Az adózási jogszabályok évközi változása miatt a tavalyi évben rengetegen vágtak bele bizalmi vagyonkezelés létrehozásába. Ennek következtében 2023 nyarán lényegében megduplázódott a Magyarországon nyilvántartásba vett bvk-k száma. Mindeközben sokan nem tudták pontosan, hogy mire is vállalkoznak, amely hibákhoz, többletadózáshoz vagy a banki kapcsolatokban felmerülő értetlenséghez vezetett. Ezen átgondolatlan vagy elrontott bvk-kból mutat be a tipikus […]

Óriási piaci rést találtak, magyar csapat fog ígéretes cégekre vadászni az Egyesült Királyságban -#forbes.hu

Közel kétezer olyan üzleti tranzakció van az Egyesült Királyságban, amire nem csapnak le a tanácsadók. Ezt a piaci rést használná ki tagunk, a magyar CMBP, ami mostantól kisebbségi tulajdonos lesz az IMAP új ágában. Az Egyesült Királyságban terjeszkedik tovább a Concorde MB Partners (CMBP), a hírt Nagy Kálmán és Szendrői Gábor ügyvezető partnerek osztották meg […]

Tévhitben él az öröklés kapcsán rengeteg magyar: fontos papíron múlik a családi vagyon sorsa – #penzcentrum.hu

Sokan nincsenek tisztában azzal, milyen öröklési szabályok vonatkoznak a különböző vagyontárgyakra. Amennyiben egy bankszámlának van haláleseti kedvezményezettje, minden esetben ő kapja meg a számlán lévő pénzösszeget, még akkor is, ha végrendeletben azt az örökhagyó esetleg másra hagyta. A többség azzal sem volt tisztában, hogy mi lesz a fel nem vett utolsó havi nyugdíj sorsa, és […]

Mérlegen: Így fejleszd a (családi) vállalkozásodat! – #hvg.hu

Milyen helyzetben vannak itthon a családi vállalkozások? Mennyire egyedi a magyar berendezkedés? Milyen megoldásokkal lehet csökkenteni a súrlódásokat? Mi a helyzet az örökléssel? És függetlenül attól, hogy családi a vállalkozás vagy sem, mikorra térhet magához a vállalati és beruházási hitelpiac? Ezekkel a kérdésekkel foglalkozik a hvg.hu üzleti podcastjában. Vállalatfejlesztési kisokost hoztak üzleti podcastjuk legfrissebb adásában: […]

Kiöregedtek a rendszerváltás nyertesei – hogyan tovább, mi lesz a vagyonukkal? – #forbes.hu

Az exit után keresnek fel adótanácsadót, nem írnak végrendeletet, a pénzügyi portfoliójukat nem súlyozzák. Arról a mélyebb tudásról pedig, hogy az ő idejük már lejárt, nem is akarnak hallani. A Blochamps Capital, az Apelso és az MBH Private Banking új kiadványa, a Családi Vagyontervezési Brosúra a leggazdagabbakon (is) segítene, hogy a fentieknél kevésbé egyértelmű banánhéjakon […]

Ki veszi át a családi vállalkozást? – #computertrends.hu

Az Opten adatai szerint jelenleg mintegy 153 ezer családi vállalkozás működik Magyarországon, mely a hazai cégek mintegy 40%-a. A családi vállalkozások adják a magyar GDP felét és az itthon foglalkoztatottak 75%-át, ennek fényében pedig különösen fontos tény, hogy ezeknek a vállalkozásoknak a tízezrei maradhatnak vezető nélkül, amikor a tulajdonosuk nyugdíjba megy. A hazai cégek nagy […]

Cégtulajdon és válás: katasztrófa, vagy van kiút? – #hellobiznisz.hu

Ahogy az ismert Monty Python jelenetben elhangzik: “Senki sem számít a spanyol inkvizícióra!” Egy házasságba – ideális esetben – mindenki a lehető legpozitívabb érzelmekkel és várakozásokkal kezd bele, és egy egész életre tervezi azt. A valóság azonban néha bekopog az ajtón, és kiderül, hogy mégsem működik minden úgy, ahogyan szerettük volna. De mi történik ilyenkor […]

Mindent a generációkról, 1. rész: Generációk és az életkor – Steigervald Krisztián, generációkutató – #Friderikusz Podcast

A hatrészes sorozatban Steigervald Krisztián beszél a generációk és az életkor összefüggéseiről, lépésről-lépésre végig veszi az egyes generációk jellemzőit, külön epizódban kerülnek szóba a generációkon átívelő figyelem változásai, ugyancsak sokakat érintő téma lesz a szülői szerepek átrendeződése, és persze körül járja azt a témát is, hogy hogyan jelennek meg a generációs különbségek a mindennapokban. Nézze […]

Gyurcsik Attila az Év Portfóliómenedzsere 2024-ben – #Concorde Blog

Az idén tizenegyedik alkalommal megrendezésre kerülő Privátbankár.hu Klasszis 2024  díjátadón Gyurcsik Attilát, – tagunkhoz, a Concorde Csoporthoz tartozó – Accorde Alapkezelő vezérigazgatóját választották az Év Portfóliómenedzserének a közönség szavazata és a szakmai zsűri egyhangú döntése alapján. Emellett az általa kezelt Accorde Abacus Alap is az első helyen végzett a Legjobb Abszolút Hozamú és Származtatott Alap (közepes kockázat) kategóriában. […]

A családi cégeknél dübörög a generációváltás – #K&H

A hazai családi vállalatok jelentős gazdasági szerepe miatt tagunk, a K&H Csoport átfogó negyedéves kutatást végzett, amelyben feltérképezte a szektor aktuális helyzetét, valamint, hogy hogyan látják saját cégük és a gazdasági környezet változásait a következő egy évben. A kutatás 86, a 2 milliárd forint éves árbevételt meghaladó, nem állami tulajdonú cég döntéshozójának megkérdezésével történt. Erőteljesen […]

A családi vállalkozások buktatói: Európában háromból két cég elvérzik a generációváltás miatt – #vg.hu

A vállalkozások generációváltása sok kihívással és konfliktussal jár. A szülőnek nehéz átadnia a kormányrudat, a felnőtt gyerek meg néha úgy érzi, az „analóg öreg” nem halad a világgal. Európában háromból két cég elveszik, mert nem sikerül a generációváltás – hangzott el kedden este a Fiatal Vállalkozók Országos Szövetségének kerekasztal-beszélgetésén. A fiatal vállalkozók lobbitevékenységének is köszönhető, […]

Tudásátadás generációkon át – Egy százéves családi vállalkozás története – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Bárány Lászlóval, a Master Good csoport harmadik generációs tulajdonosával beszélgetett tagunk, a Jalsovszky Ügyvédi Iroda munkatársa, Hosszú Péter a generáció váltásról és a negyedik generáció „hatalomátvételéről”. Önök négy generáció óta foglalkoznak baromfitenyésztéssel, és mint tudjuk, a generációváltás egy hosszú folyamat. Az előző generációk mit tanítottak, ami miatt úgy döntöttek, hogy az átfogó generációváltásba belefognak? Mi […]

Megugrott a magyar gazdagok vagyona, de honnan ez a sok pénz? – #portfolio.hu

Az idei első negyedévet is végigkísérte a kedvező piaci hangulat, ez pedig a hazai privátbanki szolgáltatóknál kezelt vagyonra is kihatott: a Portfolio friss, Privátbanki Felmérése szerint március végén a magyar gazdagok számláján már közel 10 ezermilliárd forint volt, ami új rekord. A legnagyobb vagyont továbbra is az OTP Private Banking kezeli, de a többiek sem […]

Átadták Erdély egyik legnagyobb felújított várkastélyát – #realista.ingatlan.com

Május 17-én adják át a felújított gyalui várkastélyt – nyilatkozta a Krónika erdélyi portálnak adott interjúban Nagy Elek kolozsvári származású magyarországi üzletember. Erdély egyik legnagyobb nemesi rezidenciája kulturális rendeltetést kap. Nagy Elek, aki az épületegyüttest tíz éve vásárolta meg, a Kronikaonline.ro-n szombaton megjelent interjúban arról is beszélt, neveltetése eredményének tekinti a várkastély kulturális létesítménnyé alakítását. […]

Ezermilliárdot vittek külföldi bankokba a magyarok – #bank360.hu

A magyarok bankbetétjeinek a nyolcada már külföldön van. A hazai befektetők 2011-ben kezdték gyors ütemben kivinni a pénzüket az országból, de a folyamat 2022-ben pörgött fel igazán. 2023 végén már csaknem 1700 milliárd forintnyi összeget tartottak külföldi bankbetétekben – derül ki a Bank360.hu elemzéséből.   Történelmi csúcson volt 2023 végén a magyarok külföldi bankokban lévő betétállománya. […]

A sikeres generációváltás titka – #OTP Business Café

Tagunk, a Budapesti Gazdasági Egyetem kutatása szerint a vállalkozások csaknem 70 százaléka családi vállalkozás ma Magyarországon. A cég jövőjének biztosítása minden céget érint, többségük a generációváltást fontolja meg elsőként. Hogyan lehet zökkenőmentesen átadni a stafétát? Mik a jellemző buktatók, kihívások és konfliktusok, és hogyan lehet ezeket áthidalni? Milyen döntéseket és mely pontokon érdemes meghozni annak […]

Nemcsak válás esetén védhet óriási vagyonvesztéstől a házassági szerződés – jóval az esküvő után is érdemes lehet megkötni – #portfolio.hu

Egyre többen kötnek házassági szerződést Magyarországon, de a trend inkább lassan emelkedő, főleg, ha az adatot a házasságok számával vetjük össze. Pedig egy ilyen dokumentum nemcsak válás esetén jöhet jól: öröklés, egy hitelszerződés vagy egy kockázatosabb vállalkozás esetén is védelmet nyújthat a családi vagyon egy részére. A témával kapcsolatban Tóth Ádám, a Magyar Országos Közjegyzői […]

Nyolc aktualitás, amiről egy bizalmi vagyonkezelőnek tudnia kell – # Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Az elmúlt időszakban többször változott a bizalmi vagyonkezelésekre vonatkozó szabályrendszer, amelynek követése sok vagyonkezelőnek kihívást jelenthet. Annak érdekében, hogy a működő bizalmi vagyonkezelési struktúrák mindenben megfeleljenek a jogszabályi előírásoknak, az alábbiakban tagunk, a Jalsovszky Ügyvédi Iroda összeszedte a legfontosabb változásokat és teendőket. 1. Adójogszabályok változás(ok) Ahogy egy korábbi cikkünkben már írtunk róla, 2023. december 30. napjától újabb […]

Végrendeletek kallódnak az asztalfiókokban, milliárdokra hánynak fittyet a magyarok – #economx.hu

A becslések szerint mintegy 300 ezer házilag készített végrendelet van az asztalfiókokban. Az örökhagyók összességében milliárdok sorsáról rendelkeztek volna, ám az iratok nem kerülnek elő sohasem, vagy ha mégis, akkor érvénytelenek. Hiába növekszik évről-évre a végintézkedések száma a közjegyzőknél vagy az ügyvédeknél, ez az arány ugyanis egyrészt még mindig jócskán gyatrább, mint például az angolszász […]

Örökösödési illeték 2024: mennyi az örökösödési illeték mértéke 2024 évében? – #penzcentrum.hu

A családi konfliktusok egyik legtipikusabb okozója nem más, mint az örökösödés és a hagyaték kérdése, amelyek, habár megvannak a maguk kőbe vésett szabályai, minden esetben egyedi körülményektől függenek, egyedi kimenetellel. A cikk az örökösödési illeték témakörét járjuk körül, hiszen bárkivel előfordulhat, hogy illetékköteles jövedelemre tesz szert öröklés útján. A Pénzcentrum cikkében utánajárt, mi az az […]

Utódlás ír módra – sorozatot készít a Guinness-sördinasztiáról a Peaky Blinders kreátora – #bronson.men

Steven Knight a dublini sörcsalád eposzi történetét meséli el a House of Guinness című szériában. Az 1759-ben alapított Guinness ír fekete stoutja az egyik legnépszerűbb sörfajta. Az írek akkoriban nem élték a világos és ale söröket, helyette inkább whiskyvel és ginnel itták magukat kottára. A sörmester Arthur Guinness viszont meglátta a piaci rést, és titkos összetevőkből összefabrikált fekete sörével  letarolta a piacot – […]

Nem vagy méltó az örökségre!” – Kit lehet kizárni vagy kitagadni a hagyatékból? – #gyerekszoba.hu

Igazán szerencsésnek érezhetik magukat azok, akiknek a családjában fel sem merül a kérdés az örökléssel kapcsolatban: vajon hogy lehet belőle kizárni egy gyereket? Mégis, minek kell történnie ahhoz, hogy egy szülőben egyáltalán felmerüljön a gondolat, hogy a hagyatékából kizárná a gyermekét? Egy viszonylag friss online felmérés szerint, amit a MOKK, azaz a Magyar Országos Közjegyzői […]

Vagyontervezés a változások időszakában – befektetési bankári tapasztalatok – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Tagunk, az MBH Befektetési Bank munkatársaival, Pleschinger Gyula vezérigazgató-helyettessel, Fodor Béla private banking igazgatóval és Gregor István senior privátbankárral beszélgetett tagszervezetünk, a Jalsovszky Iroda részéről Hosszú Péter ügyvéd, adótanácsadó. Milyen változásokat tapasztaltok a magánvagyontervezési piacon a tavalyi turbulens időszak után? P.Gy.: Az elmúlt nyár erős volt számunkra, de az igazi növekedés az ügyfélszám tekintetében az […]

Mindig van hagyatéki tárgyalás? Ezekben az esetekben nem szükséges – #hovege.hu

A vagyonelemek átadását többlépcsős munka előzi meg, amit általában a közjegyző végez el. Hogyan lehet felgyorsítani a folyamatot? Milyen lépéseket lehet kihagyni? Mi történik, ha nincs örökös? Vajon mindig van hagyatéki tárgyalás? Mi a hagyatéki eljárás? A hagyatéki eljárás egy olyan folyamat, amely során az elhunyt személy örököseit megállapítják és számításba veszik ki és mit örökölhet. […]

Kriptobefektetések: Minek nevezzelek? – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Nagy hírt kavart az amerikai értékpapírfelügyelet (SEC) január 10-i döntése, amelyben engedélyezte egyes, bitcoinon alapuló termékek tőzsdei bevezetését. Az, hogy ez a fecske mennyiben csinál nyarat (azaz a SEC döntését mennyiben fogják követni hasonló jellegű lépések akár az európai, akár az amerikai értékpapírpiacokon) leginkább a részleteken múlik: többek között azon, hogy milyen nevet is aggatunk […]

Kiderült, mennyi pénze van a magyar felső tízezernek, és mi a legnagyobb kihívás a gazdagok előtt – #portfolio.hu

A régióban is egyedülállónak számító családi vagyonkezelési szolgáltatásba fog tagunk, az Apelso Csoport, miután megvásárolta a Dialóg Alapkezelőt. A bizalmi vagyonkezelés területén már eddig is jól ismert pénzügyi csoport sajtótájékoztatóján elhangzott: családonként átlagosan 4,1 milliárd forint a „felső tízezer” vagyona Magyarországon, 2,6 milliárddal lehet közéjük kerülni, a túlzott befektetői óvatosság miatt az elmúlt öt évben […]

Mikor tűzik ki a hagyatéki tárgyalást? Hogyan gyorsítható a folyamat? – #hovege.hu

Egy haláleset kapcsán számtalan gyakorlati teendő merül fel, amelyekkel a legkevésbé sem szeretne foglalkozni az éppen gyászát megélő családtag. Az intéznivalók egy része megy a maga útján, sok közreműködést nem igényelnek szerencsére, viszont nem árt tisztában lenni a hozzátartozókat érintő kötelezettségekkel. Ez általában az örökösödés kapcsán merül fel elsőként, hiszen a hagyatéki eljárás során állapítják meg az […]

Egy lehetséges gyorsítópálya – #vg.hu

A magyar gazdaságtörténetben példa nélküli munkahelyteremtési periódus mára alapvetően lezárult. Bár minimális mozgástér az extenzív, munkaerő-bevonásra építő gazdaságpolitikai lépések előtt esetenként ma is adódik, a minőségi és tartós előrelépéshez azonban új növekedési pálya kell. Lényege a generációváltás, amelynek eredményeként a jövőben semmi sem lesz pontosan olyan, mint azt megelőzően volt. Szinte közhelyszerűen hat az a […]

Bizalmi vagyonkezelés 2024 – #RSM

A bizalmi vagyonkezelési (BVK) struktúrák az utóbbi pár évben terjedtek el igazán. Az elmúlt években hazánkban is egyre népszerűbbé vált a komplex vagyontervezési megoldásokat kínáló bizalmi vagyonkezelés: az ennek keretében kezelt vagyonok száma 2024 februárjában már az ezret is meghaladja, derül ki tagunk, az RSM adóüzletág-vezetője, Fajcsák Gábor összefoglalójából. A bizalmi vagyonkezelési struktúrák számának növekedéséhez […]

Maximalizmusra törekvés, barátság, felelősségvállalás és összeérő utak – mind jelen vannak Geiger Győző és Kozó Ádám történetében – #vaol.hu

Generációváltás egy családi cégben és a családi minta – a vállalkozószellem – továbbvitele. Maximalizmusra törekvés, barátság, felelősségvállalás és összeérő utak – mind jelen vannak Geiger Győző és Kozó Ádám történetében.Facebook megosztás A harmincas éveik végén járó férfiak egy ideje együtt dolgoznak azon, hogy egy kézműves termékre épülő vállalkozást sikerre vigyenek. Az indulásukról, szakmai múltjukról, motivációikról […]

Bizalmi vagyonkezelési konstrukciók utóélete – avagy kedves vállalkozók, ne dőljünk hátra! –#portfolio.hu

A 2023-as év a magyar vállalkozástulajdonos családok életében a bizalmi vagyonkezelési konstrukcióról szólt. Ugyanis a jogalkotó egy régi lehetőséget szüntetett meg, amely korábban sok visszaélésre adott alkalmat. A változástól való félelem viszont sokakat azonnali lépésre késztetett, ami számos jogi kérdést nyitva hagyhatott. Ezeket érdemes most végiggondolni! Emlékeztetőül: korábban lehetőség volt arra, hogy a cégtulajdonos a […]

A pénzügyi válság óta nem láttunk ilyen összeomlást Magyarországon: megcsapott minket a hitelkrízis szele – #portfolio.hu

A lakáshitelezés éppen lefeleződött, a teljes lakossági hitelpiac a kétharmadára esett 2023-ban az egy évvel korábbihoz képest – mutatják az MNB csütörtökön megjelent statisztikái.  Utoljára 2016-ban vettünk fel ennél kevesebb lakáshitelt, és 2018-ban ennél kevesebb bármilyen hitelt – nominálisan. A vállalati hitelpiacot az olcsóbb devizahitelek és az állami hitelprogramok mentették meg a szinte teljes leállástól. […]

IFKA: 2024-ben új feladatok, kibővülő szerepkör, teljes modellváltás – #vg.hu

Idén Magyarország tölti majd be az Európai Unió soros elnöki tisztségét, így az IFKA is részt vesz a Budapesten megrendezésre kerülő KKV Közgyűlés lebonyolításában. Ezzel egy időben az IFKA szerepköre is jelentősen kibővül, miközben folytatja a hazai vállalkozások támogatását, versenyképességük növelését központi gazdaságfejlesztési ügynökségként – mondta Szabados Richárd, az IFKA ügyvezetője a Világgazdaságnak adott interjújában. […]

Hogyan ne áldozzuk fel a családi jóviszonyt az öröklés-utódlás során? – #Hold Alapkezelő

A tavalyi évben két-háromszor annyi bizalmi vagyonkezelési szerződés jött létre, mint az elmúlt tíz évben összesen. A témát szorosan követők csak kapkodták a fejüket annyi jogszabálymódosítási változás övezte a 2023-as évben e témakört. Megszűntek adóelőnyök, majd pár hónappal később némi változtatással újra visszakerültek a jogszabályba. Összességében sokat egyértelműsödött, hogy mire lehet és mire nem lehet […]

Generációváltás kihívásokkal. A Pataki Cukrászda sztori – Pataki Ádám – #Bizalmi Kör

A Bizalmi Kör podcast legújabb adásában egy igazán mély és inspiráló vezetői életut ismerhető meg. A beszélgetőpartner Pataki Ádám volt, a Pataki Cukrászda ügyvezető-tulajdonosa, cukrászmester. Ádám nyílt őszinteséggel mesélt a kihívásokkal teli, nehéz körülményekkel övezett generációváltásról, melyet követően már 9. éve vezeti sikeresen a nagyhírű családi vállalkozást. Egykor pilóta szeretett volna lenni, volt DJ és […]

Hazai vállalatok a generációváltás küszöbén – tagunk, Concorde MB Partners – #tagunk, Concorde MB Partners

LASSAN MÁR KÖZHELYNEK SZÁMÍT A GAZDASÁGI KÖZBESZÉDBEN, HOGY AZ IDŐSÖDŐ ALAPÍTÓ-TULAJDONOSOKNAK FEL KELL KÉSZÜLNI A GENERÁCIÓVÁLTÁSRA, ÉS FOKOZATOSAN ÁT KELL ADNI A CÉGEIKET UTÓDJAIKNAK. EZ MA, HÁROM ÉVTIZEDDEL A RENDSZERVÁLTÁS UTÁN, MÉG ÉGETŐBB KÉRDÉSSÉ VÁLT, HISZEN A MOSTANI TULAJDONOS GENERÁCIÓ JELENTŐS RÉSZE A ’90-ES ÉVEKBEN ALAPÍTOTT CÉGET, 30-40 ÉVESEN. ŐK LASSAN BELÉPNEK NYUGDÍJAS ÉVEIKBE, ÉS […]

Dinasztiák, üzleti sikerek és elszánt családok nyomában – #kurtakademia.hu

11 érdekes gondolat Kürti Tomtól és Iglódi Csabától Adott két, a saját területén kiemelkedő, neves szakember, akinek a kisujjában van a családi vállalatok minden problematikája. Egyikük Kürti Tom, második generációs vállalkozó, másikuk Iglódi Csaba, kommunikációs szakember, üzleti mentor, író. Mindketten mentorként segítik tulajdonosok, felsővezetők munkáját, vállalatok fejlődését. Első találkozásuk óta eltelt két évtized, elmondásuk szerint […]

Öt tényező, ami rekord magasságokba emelheti az arany árfolyamát 2024-ben – #erstemarket.hu

Sokan vásárolnak aranyérmét, aranytömböt, hogy a családi vagyon értékét generációkon keresztül megőrizzék és továbbadják. Főleg, amikor megrendül a bizalom a bankrendszer iránt, vagy megszalad az infláció. Pletser Tamás olaj- és gázipari elemző összefoglalója . Az arany 2024 egyik sztárja lehet. Legalább 5 olyan tényező van, ami emelheti az arany árfolyamát. 1. A központi bankok vétele fennmaradhat 2024-ben […]

Az üléspontod határozza meg az álláspontod II. rész – #klartlegal.hu

Érdekkonfliktus- és motivációkezelés az aktív és nem aktív családtagok között a családi vállalatban,II.  rész Cikkünk előző részében azzal a kérdéssel foglalkoztunk, hogy milyen társasági jogi és pénzügyi motivációs eszközök állnak  a vállalkozó családok rendelkezésére a vállalkozásban aktív és nem aktív családtagok közötti jó együttműködésének biztosítására. A családi vállalatból származó osztalékjövedelmen és a társasági szerződésen kívül mi tarthatja fenn […]

Az üléspontod határozza meg az álláspontod I. rész – #klartlegal.hu

Tagunk a Klart Legal kétrészes összefoglalója egy egyre aktuálisabb témában: Érdekkonfliktus- és motivációkezelés az aktív és nem aktív családtagok között a családi vállalatban,I.  rész Közhelyszerű, hogy a családi vállalatok napjainkban elképesztő kihívásokkal szembesülnek. Végeláthatatlan a sor: az újabban globális turbulenciának nevezett, permanens válságok sora, a digitalizáció, a versenynyomás, marginok folyamatos csökkenése, magas kamatkörnyezet, értékesítési láncok szétesése, […]

Mennyit költhetsz „korai nyugdíjasként”? – #osztalekportfolio.com – Sólyomi Dávid

Több okból is erősen foglalkoztat mostanság ez a kérdés. Korábban nem kellett ilyesmin pörögnöm, mivel osztalékfókuszú befektetőként leginkább azt néztem, hogy a kiszámíthatóan beérkező osztalékaim bőven fedezzék a megélhetési költségeimet. Az USA-magyar adóegyezmény megszűnése sajnos (átmenetileg?) elég drágává tette az általam preferált befektetési megközelítést, így indokoltnak tűnt a témát több nézőpontból megvizsgálni. Emellett augusztus végén […]

Elosztogatja vagyonát egy dúsgazdag osztrák örökösnő – #index.hu

A 31 éves, Bécsben élő örökösnő, Marlene Engelhorn bejelentette: 50 osztrák állampolgár segítségét kéri, hogy eldöntsék, miként ossza el azt a 25 millió eurót (átszámítva körülbelül 9453 millió forintot), amelyet megörökölt. Az összeg feltételezhetően csak egy része a teljes vagyonának. Marlene Engelhorn neve még tavalyelőtt jelent meg a sajtóban, amikor a mesés vagyont megörökölte. A […]

Hosszú távon muszáj kockázatot vinni a megtakarítási portfóliókba – #hold.hu, #penzcentrum.hu

Annak alapján, hogy 2024-re a globális növekedési prognózis 2,5 százalékos, az eurózónát pedig talán elkerüli a recesszió, Magyarországon jövőre nagyon moderált gazdasági növekedés lehet – mondta a Pénzcentrumnak adott interjújában Tuli Péter, tagunk, a HOLD Alapkezelő intézményi üzletágvezetője. Úgy véli, a magyar lakosság jelentős részének nincs érdemi mennyiségű félretett pénze. Valós, likvid értékpapír-megtakarítása a társadalom felső egy-két […]

Ahol az üvegipar fortélyai generációról generációra „öröklődnek” – #frisss.hu

Hirschler Judit, a soproni Hirschler Glas Kft. ügyvezetője szerint a nyitottság, a tájékozottság, a fejlesztés a siker titka – erről is beszélt interjúnkban, melyben arra kerestük a választ, hogy hogyan veszi fel a harcot egy nagy múltú vállalkozás a kor kihívásaival. Milyen nehézségekkel küzdöttek meg a családi vállalkozás alapításakor, melyek voltak a segítő, illetve hátráltató […]

Singer Ármint hirdette, a legendás üveggyárost a 111 éves szegedi cégtábla – #delmagyar.hu

Úgy ragyog a napsütésben, mintha vadonatúj lenne, holott 111 éve dacol az idővel és a történelemmel. Singer Ármin üvegműipari vállalatát hirdeti Szegeden, a Hajnóczy, egykor Korona utcában a gyönyörű üvegmozaik cégér. A családi legendárium szerint 1912-ben készült, azóta díszíti az épület homlokzatát. Singer Ármin unokája 8 évvel nagyapja halála után született, személyes emlékei nincsenek róla, […]

Egyre több családi cég gondolkodik így a jövőjéről Magyarországon – #agrarszektor.hu

A magyar családi cégek a gazdaság alakulását tekintve derűlátóbbak, egyéves időtávon többen várnak javulást, mint visszaesést, ugyanakkor kisebb árbevétel-növekedést és nagyobb profitcsökkenést valószínűsítenek 2024-ben saját gazdálkodásukban, mint  negyedévvel korábban – közölte a K&H. Ezt mutatja tájékoztatásuk szerint a 2 milliárd forint éves árbevétel feletti 81 családi vállalat megkérdezésén alapuló K&H-index. A 2023 negyedik negyedévi indexérték 0 […]

Miért érdemes élettársi nyilatkozatot tenni? – #index.hu

Mintegy 850 ezren élnek élettársi kapcsolatban Magyarországon, 5 százalékkal többen, mint egy évtizede, derült ki a legutóbbi népszámlálás adataiból. Csak kisebb részük teszi hivatalossá az életközösséget, pedig többféle előnnyel is jár, ha a kapcsolatról nyilatkozik a pár, és azt bejegyzik az Élettársi Nyilatkozatok Nyilvántartásába. A közjegyzők szerint az élettársak közül sokan nincsenek tisztában azzal, milyen […]

Generációváltás: magasabb a profithányad, ha családtag ül a menedzsmentben – #portfolio.hu

A FINO-FOOD Kft. neve elsőre keveseknek ismerős, de a Magyar és Finom, a Hazai és Finom, valamint a Vegajó márkanevek talán már igen. Közös bennük, hogy mind a kaposvári cég termékei, amely 30 év alatt a magyar tejipar egyik jelentős szereplőjévé nőtte ki magát. Ebben jelentős szerepe volt annak is, hogy az alapító sikeresen tudta […]

Az utódlási harcok nemcsak károsak, de értelmetlenek is a családi cégekben – #bronson.men

Alapvetően értjük félre a működésüket. Az HBO sorozatában, az Utódlásban a Roy család tagjai kétségbeesetten próbálják megmenteni a családi vállalkozást és – persze – leginkább a saját vagyonukat. Négy testvér ármánykodik egymás ellen, közben próbálnak az autokrata apjuk kedvében járni, hogy az első számú utód pozíciójába kerüljenek. Bár időnként úgy tesznek, mintha szeretnék egymást, alapvetően azért a kapzsiság vezérli […]

Karácsony és káosz: a generációváltás kérdése egymásnak ugraszthatja a családtagokat – #hirado.hu

Az Opten adatai szerint jelenleg mintegy 153 ezer családi vállalkozás működik Magyarországon, mely a hazai cégek mintegy 40 százaléka. A családi vállalkozások adják a magyar GDP felét és az itthon foglalkoztatottak 75 százalékát, ennek fényében pedig különösen fontos tény, hogy ezeknek a vállalkozásoknak a tízezrei maradhatnak vezető nélkül, amikor a tulajdonosuk nyugdíjba megy. Ez a […]

Hogyan kell felkészíteni az új generációt a családi vállalkozás átvételére? – #hrportal.hu

Minden családi vállalkozás életében eljön a pillanat, amikor az alapító generáció tagjai átadnák a stafétát a fiataloknak. De vajon mindkét fél felkészült-e az utódlásra? A családi vállalkozások komoly gazdasági erőt jelentenek. A világ 500 legnagyobb családi vállalatának összbevétele mára meghaladta a 8 billió dollárt, és a társaságok együttesen majdnem 25 millió embert alkalmaznak, derült ki […]

St. Andrea: érik a generációváltás az egri csúcsborászatnál – #portfolio.hu

A St. Andrea borászat története annyiban mindenképpen sajátos, hogy egy elsőgenerációs borász vezeti, akinek saját bevallása szerint az üzleti ismereteit elsősorban a vállalkozói lét formálta. A generációváltás a pincészetnél emiatt nem megoldandó problémaként, hanem inkább lehetőségként, a fejlődés következő lépcsőfokaként jelenik meg, hiszen a fiatalok bevonásával a borászati -, a szőlészeti – és a menedzsment-ismeretek […]

Százmilliárdnyi kriptopénz öröklése bizonytalan Magyarországon, szabályozni kell, mi legyen a digitális javakkal a halál után – #Magyar Országos Közjegyzői Kamara

Csak kriptopénzből több száz milliárd forintos vagyonnal rendelkeznek a magyarok, emellett egyre nagyobb értéket képviselnek egyéb digitális eszközök, például üzleti és magán közösségimédia-profilok, felhőben tárolt dokumentumok, tokenek, és maguk a digitális adatok is. Kérdéses, hogy az ilyen, sajátos tulajdonságokkal rendelkező, nem egyértelműen kézzelfogható vagyonelemekhez megfelelő szabályozás híján hogyan férnek hozzá az örökösök. Amíg nem születik […]

Szigorítani akart a kormány a leggazdagabbak vagyonkezelésén, de végül megenyhült – telex.hu

Magyarországnak az lenne az elemi érdeke, hogy a legvagyonosabbak ne Svájcban, vagy Szingapúrban, hanem itthon tervezhessék a vagyonmegőrzést, a generációváltást. Csakhogy az elmúlt időszakban nemhogy évtizedekre, még hónapokra sem maradt kiszámítható a szabályozás. Talán most kialakult egy értelmes jogi környezet, de a magyar milliárdosoknak el is kell hinniük, hogy végre stabilitás lesz. A kelet-közép-európai társadalmak […]

Megúsztuk a magyar megtakarítási válságot, ömlik a lakosság pénze két nagy befektetésbe – #portfolio.hu

Derekasan rácáfolt a magyar megtakarítási piac a várakozásokra: a lakosság megtakarítási rátája csaknem duplája annak, amire az MNB 2022 őszén számított, és sokkal nagyobb a megtakarítások beáramlása a szolgáltatókhoz, mint tavaly. Jó hír az is, hogy a megtakarítások nagyobb ütemben gyarapodnak az inflációnál (részben a pozitív reálhozamok megjelenése miatt), így most már második negyedéve emelkedett […]

A végrendeleti örökösök segítségére sietett az Alkotmánybíróság – #index.hu

Az Alkotmánybíróság pénteken közzétett határozata szerint a termőföld végrendeleti örökösének nem az örökhagyó haláláig, hanem a hagyatéki eljárás végéig kell eleget tennie a tulajdonszerzési feltételeknek. Mint ahogy arról az index.hu beszámolt, egy alkotmánybírósági eljárás alapjául szolgáló ügyben a három éve elhalálozott örökhagyó, akinek nem volt közeli hozzátartozója, az indítványozót jelölte meg érvényes végrendeletében örököseként. A hölgy […]

Váratlanul hazahívják a milliárdos kínai csemetéket külföldről – Mire készülnek a cégvezérek? – #portfolio.hu

Egyre több kínai milliárdos palánta repül haza külföldről, hogy szép lassan megkezdje a szülők által felépített cégbirodalom átvételét. A szakértők szerint a generációváltás a szokásosnál sokkal hamarabb kezdődik meg Kínában, és ennek oka van – olvasható a portfolio.hu-n a  Bloomberg-re hivatkozva. Legalább 11 olyan, együttesen több mint 120 milliárd dollárnyi vagyonnal bíró kínai család van most a […]

A bizalmi vagyonkezelés visszatér: jön újra az adómentes felértékelés? – #apelsotrust.hu

Mi volt eddig? Alaposan felborzolták a kedélyeket a bizalmi vagyonkezelés szabályainak szeptember 12-én életbelépő új rendelkezései – olvasható tagunk, az Apelso Trust honlapján. Többen temették a jogintézményt, míg az élelmesebbek még az utolsó pillanatban is igyekeztek az alapítással, elsősorban a várható adóelőny reményében. (Emlékeztetőül: az eszközök korábbi, gyakorlatilag korlátlan és ellenőrizetlen felértékeléséből fakadó későbbi adóelőny […]

Rengeteg családi vállalkozást adhatnak most el – #mmonline.hu

Egyszer minden családi vállalkozást utolér a stafétaátadás kérdése, ami hazánkban egyre aktuálisabb téma. A rendszerváltás gazdasági hatása miatt ugyanis rengeteg vállalkozást érint egyszerre a generációváltás. Számtalan cég esetében azonban nem lehetséges a családon belüli utódlás. Vagy azért, mert nincs utód, vagy azért, mert van utód, de nem érdekli a családi mókuskerék. Az is előfordulhat, hogy […]

Mi a teendő, van-e akadálya az egyszerűsített végelszámolási eljárás lefolytatásának kft. tagjának halála esetén? – #adozona.hu

Egy társaság egyszerűsített végelszámolásról hozott döntést. A döntéshozatalt közvetlenül megelőzően értesült az egyik üzletrész-tulajdonos elhalálozásáról. Folytatódhat-e a végelszámolási eljárás vagy meg kell várni a hagyatéki eljárás végét? Az adózóna olvasói kérdésére dr. Magyar Attila ügyvéd (Magyar-Hajós-Dobos Ügyvédi Iroda) válaszolt. A kérdés részletesen így szólt: Az egyszerűsített végelszámolás elhatározása előtt közvetlenül értesül a társaság az egyik […]

Hosszú életű japán családi vállalkozások – Mit tanulhatunk tőlük? – #vg.hu

Japán messze van, és nagyon más, mint Magyarország. A gazdaságát a családi vállalkozások dominálják, amelyek közül jó néhány kivételesen hosszú életű: a világ száz évnél idősebb cégeinek legalább negyven százalékát adják. Mi a titkuk, és elleshetünk-e tőlük valamilyen követendő mintát? Tagunk, a Corvinus Egyetem munkatársának, Drótos Györgynek az írása hat sikertényezőt és azok hazai alkalmazási […]

Ki örökli az emailjeimet, ha meghalok? – #qubit.hu

Mi lesz Facebook-oldalunkkal a halálunk után? Ki olvashatja majd az e-mailjeinket? A hírlevelek vajon az idők végezetéig érkeznek majd a postaládánkba? És hogyan állnak le az automatizált botok azzal, hogy a nevünkben posztoljanak? Mit tegyünk, ha nem szeretnénk, hogy rokonaink és barátaink belefussanak az adatainkba halálunk után? Bár egyre több nyomot hagyunk magunk után a […]

Egyre több házaspár készít közös végrendeletet – #index.hu

2023 első hat hónapjában nyolc százalékkal többen készítettek végrendeletet közjegyző közreműködésével, mint az előző év első felében. Egyre gyakrabban végrendelkeznek házaspárok közösen vagy egymással egyeztetve, különösen, ha a törvényi szabályozásnál többet juttatnának egymásnak, vagy ha mozaikcsaládban élnek, és korábbi kapcsolatukból is van gyermekük – tudtuk meg a Magyar Országos Közjegyzői Kamarától. Évről évre többen fordulnak […]

Ennyi pénze még sosem volt a magyar gazdagoknak, itt a friss lista – #portfolio.hu

A tavalyi megtorpanás után idén ismét lendületet vett a hazai privátbanki szolgáltatóknál kezelt vagyon bővülése, sőt, szeptember végével újabb mérföldkövet is átlépett. Kevésbé derűlátóak azonban a privátbanki vagyonra ható kockázatok kapcsán a hazai szolgáltatók, a Portfolio friss, Privátbanki Felmérésében a szabályozói és piaci környezet miatt aggódnak leginkább, de a hazai gazdaságpolitika és a magyar gazdaság […]

„Nem azért élünk, hogy dolgozzunk” – podcast Bilibók Botonddal, tagunk, a Hold Alapkezelő leköszönt ügyvezető igazgatójával – #Re-Business

Bilibók Botond visszavonul. A HOLD Alapkezelő ügyvezető igazgatói székét egy három évig tartó átadási folyamat után átadja a jövő generációjának. Hogyan és miért hoz meg egy vezérigazgató egy ilyen döntést? Mit visz tovább a meglévő szellemiségből az utódja, Szabó Balázs, és milyen tervek szerepelnek most Botond listáján? Többek között ezekre a kérdésekre keresték a választ a […]

Átlagosan 13 millió forint megtakarítása van egy magyar háztartásnak – #bankmonitor.hu

Első hallásra talán hihetetlen, de az egy magyar háztartásra jutó pénzügyi megtakarítás idén megközelítette a 13 millió forintot. Hogyan épül fel ez a portfólió, és milyen változások következtek be az elmúlt években? És mennyit kell félretenni ahhoz, hogy elérjük a 13 milliós célt? Megjelentek a Magyar Nemzeti Bank legfrissebb statisztikái a háztartások pénzügyi megtakarításairól és […]

Amit felügyel az MNB, és amit nem – #economx.hu

A Magyar Nemzeti Bank prudenciális – üzleti megbízhatósági – szempontból a jogszabályok alapján nem vizsgálhatja a bizalmi vagyonkezelőket. Áttekintheti ugyanakkor működésüket a pénzmosás- és terrorizmusfinanszírozás megelőzése vonatkozásában, illetve az üzletszerűen működő piaci szereplőknél megvizsgálhatja azt is, hogy tevékenységük továbbra is megfelel-e az eredetileg engedélyezettnek. Jogosulatlan pénzügyi tevékenység – például illegális, a jegybank engedélye nélküli követelésvásárlás […]

Rohamtempóban alakult át több száz magyar családi nagyvállalat, Nyugatról jöhet a megoldás – #portfolio.hu

Nagy változások léptek életbe idén nyáron a bizalmi vagyonkezelés háza táján, ennek eredményeképp rohamtempóban több száz magyar családi nagyvállalat alakult át Magyarországon – mondta el a Portfolio-nak adott interjúban Kozma András, a Credit Management Group ügyvezető igazgatója. Mindez akarva-akaratlanul, de egybeesik a magyar kormányzat azon szándékával, hogy az erős magyar vállalatok hosszútávon is magyar tulajdonban […]

Élettársak „válása” – mi lesz a közös vagyonnal? 2. rész – #RSM

Tagunk, az RSM az élettársi kapcsolat megszűnésekor felmerülő vagyoni kérdésekkel foglalkozó blogsorozatának második részében, dr. Bagi Éva a 2014. március 15. után létrejött élettársi kapcsolatokra vonatkozó szabályozást vizsgálja. A 2014. március 15. napját követően létrejött élettársi kapcsolatok esetén az élettársak között nem keletkezik közös vagyon és a régi Ptk. szabályaitól eltérően az élettársi kapcsolat alatt […]

Így robbantotta be a bizalmi vagyonkezelés számait a hatalmas nyári hajrá – #portfolio.hu

Az üzleti élet nyári szezonja idén a bizalmi vagyonkezelések alapításáról szólt. Aki tudta, az még a szeptember 11-éig nyitva álló határidőbe belesűrítette a családi vagyonkezelés létrehozatalát. Ezzel együtt nem kevés – legtöbbször tárgyilagos, de olykor cinikus – sajtóvisszhang vette körül a jelenséget. Most, a folyamat végén érdemes lehet felmérni, hogy hova is jutottunk. Egy nagyszerű […]

Antall György: Így lehet megakadályozni, hogy elkártyázzák a családi vagyont – #hvg360.hu

Szeptember 12-étől bezárult az a kiskapu, amely hatalmas vagyonok adómentes felhalmozását és adásvételét tette lehetővé a bizalmi vagyonkezelőkön keresztül. Az egyik engedélyes vagyonkezelő, tagunk, az Apelso Trust tulajdonosát, Antall Györgyöt, a néhai miniszterelnök, Antall József fiát kérdezték az elmúlt tíz év és az új szabályozás tapasztalatairól. HVG: Pár éven át az Apelso Trust volt a […]

Tönk szélére sodródhat temérdek magyar munkahely: ha nem lépnek, hamar vége a dalnak – #penzcentrum.hu

Ma már ismert tény, hogy a rendszerváltás utáni évtizedben alapított vállalkozások alapítói tömegesen mennek nyugdíjba, elindítva ezzel a rendszerváltó régióra jellemző generációváltás hullámot. Egy friss kutatás szerint ráadásul a vállalkozók 61 százalékának semmilyen terve nincs az utódlással kapcsolatban, ami számos problémát vet fel.   Az utódlásban sokkal tapasztaltabb nyugati országok statisztikái azonban vészjóslóak: a vállalkozások […]

A földeken fennálló osztatlan közös tulajdon felszámolása – #NAK.hu

2021. január elseje óta hatályos az új szabályozási környezet, ami a földeken álló osztatlan közös tulajdon megszüntetési eljárásának egyszerűsítése révén a versenyképesség növelésének évtizedek óta fennálló akadályát hárítja el. Az osztatlan közös tulajdoni szerkezet jelentős adminisztratív terhet ró az érintettekre, akadályozta a versenyképes méretű gazdaságok kialakulását, bizonytalanná tette a fejlesztéseket, ésa fejlesztési források bevonását is […]

Szabályozói cunamival néznek szembe a magyar vagyonkezelők, élhetetlen lett a környezet – #portfolio.hu

A technológiai újítások és a digitalizáció előretörésének következtében az értékláncok lerövidültek, egyre jellemzőbb, hogy a vagyonkezelők direktben is foglalkoznak az ügyfelekkel. A direkt vagyonkezelés elterjedéséhez azonban még jó pár év kell Magyarországon – hangzott el a Portfolio Future of Finance 2023 konferenciájának vagyonkezelői panelbeszélgetésében, melyben a Gaue tagja, a Hold Alapkezelő vezérigazgató-helyettese, Szabó Balázs is […]

Melyek a házastársi öröklés új szabályai? – #Kocsis és Szabó Ügyvédi Iroda

Az örökhagyót túlélő házastárs az örökhagyó törvényes örökösei közé tartozik. Manapság is gyakran tapasztalható féleértés azzal kapcsolatban, hogy az özvegy az örökhagyó hagyatékából miként örököl. Ennek oka, hogy a jelenlegi Polgári Törvénykönyvet megelőző időszakban az özvegy öröklése hosszú ideig a jelenlegitől eltérően történt. Melyek a házastársi öröklés új szabályai? HÁZASTÁRSI ÖRÖKLÉS VÉGRENDELET ESETÉN A végintézkedésnek […]

Kiderült, mennyi pénze van a magyaroknak – Itt a friss rangsor – #portfolio.hu

Az egész EU-ra kiterjedő háztartási vagyonfelmérés friss adatai alapján a magyarok nettó átlagvagyona a sor végén kullog. Az adatok rávilágítanak arra, hogy a legfelső 10%-ba tartozók átlagvagyona családonként megközelítette a 190 millió forintot itthon, míg a legszegényebbek átlagvagyona 2 millió forint alatt volt. Hasonló vagyoni koncentráció figyelhető meg más európai országokban is, itt viszont érdekes, […]

Élettársak „válása” – mi lesz a közös vagyonnal? 1. rész

Az élettársi kapcsolat megszűnése esetén óhatatlanul merülnek fel vagyoni kérdések. Miként osztozzanak a volt élettársak a meglévő vagyonon? A legfontosabb azonban annak meghatározása, hogy az élettársi kapcsolat megszűnését követően a vagyoni kérdések rendezése során a volt élettársak vagyonjogi viszonyában melyik jogszabályt kell alkalmazni, ugyanis jelenleg két (2014 március 15 előtt, és után létrejött élettársi kapcsolatokra […]

Díjazták a privátbanki, a vagyonkezelési, és a prémium banki szakma legjobbjait – taroltak a GaUE-tagok

A privátbanki és vagyonkezelési szakma 2023-ban ismét megválasztotta a legkiemelkedőbb teljesítményű szolgáltatókat a Blochamps Capital Díjátadó ünnepségén. Az először 2015. szeptemberében megrendezett Private Banking Hungary Díjátadó ceremónia mára olyan értékteremtő, magas színvonalú díjazássá vált, mely tartósan nívós elismerés a győzteseknek belföldön a vagyonkezelési és privátbanki szakmában egyaránt. A Díjátadó különlegessége, hogy a jelölteket a wealth […]

A felértékelés végnapjai? – a bizalmi vagyonkezelés adózási szabályairól – #arsboni.hu

A vagyontervezés megannyi fontos lépése közül a vagyont érintő adózási kérdések különösen meghatározóak. Nincs ez másképp a bizalmi vagyonkezelés esetében sem. „A bizalmi vagyonkezelés egyre nagyobb érdeklődésnek örvendő jogintézmény hazánkban, melyet főleg az adózására vonatkozó rendelkezéseknek köszönhet, különös figyelemmel a vagyonrendelés és a vagyonkiadás adózási környezetére.” Írtam ezt a bevezetőt még néhány hónappal ezelőtt, azóta […]

A magyar kkv-k képtelenek digitalizálni, a forradalom a generációváltással érkezhet – #vg.hu

Hiába fejlődik a hazai kis- és középvállalati szektor, a digitalizáció terén még mindig jelentős lemaradásban vannak a magyar cégek. Ezt az is jól mutatja, hogy sok hazai kkv-nál még mindig nem foglalkoztatnak szakképzett informatikai szakembert. Az iSolutions ügyvezetője szerint egy generációváltás hozhatja el a digitális forradalmat a kkv-szektorban. Sokat fejlődtek a magyar vállalkozások az informatika […]

Ügyvédi tanácsok: Mit jelent az osztályra bocsátás? – #duol.hu

Az osztályra bocsátási kötelezettség célja, hogy a törvényben meghatározott esetekben az örökösök egyenlő részesedését biztosítsa a hagyatéki vagyonból. Ennek keretében az örökhagyó által életében ingyenesen adott adományokat is számításba kell venni a hagyaték elosztásakor. Tulajdonképpen ez az osztályra bocsátás. Lényeges, hogy az osztályra bocsátási kötelezettség csak az örökhagyó leszármazóit, úgy mint például gyermek, unokát terheli. […]

Megnehezítette a kormány a vagyonosok dolgát, de nincs okuk a gyászra – #index.hu

Alaposan felborzolta a kedélyeket az Országgyűlés által elfogadott nyári adócsomag, amely miatt sokan temették a bizalmi vagyonkezelést. Tagunk, a téma ismert specialistája, Antall György, az Apelso Trust Zrt., bizalmi vagyonkezelő és wealth management szolgáltató alapító partnere foglalta össze a változásokat. Új szabályok léptek életbe a bizalmi vagyonkezelés (bvk) területén, a 2023-as nyári adócsomag szerint a […]

Indul az öröklési harc a világ legfurcsább monarchiájában – #index.hu

Európai szemmel Thaiföld a világ egyik legfurcsább monarchiája, ahol az államfő előtt kötelező a földön kúszni, szinte istenként kell tisztelni és felségsértésért akár másfél évtizednyi börtön is járhat, amelyet pusztán a kormány bírálatával is ki lehet érdemelni. A 71 éves királynak nincs hivatalos örököse, a választást megnyert, antimonarchista pártkoalíciót pedig nem engedik kormányozni. Mindezek miatt […]

Eladható-e az örökölt lakás vagy autó még a hagyatéki eljárás vége előtt? – #index.hu

A megkérdezett emberek háromnegyede úgy tudja, hogy az örökös semmit sem tehet az elhunyt vagyonával a hagyatéki eljárás befejezéséig, miközben az üresen álló ingatlannak vagy az út szélén parkoló autónak sokszor jelentős költségei vannak. Nem jól tudják. Hazánkban évente mintegy 130 ezer hagyatéki eljárás zajlik, amelyeknek célja az örökösök öröklési jogcímének megállapítása. Egy hagyatéki eljárás […]

A legvagyonosabbak pénzügyei: változhatnak a hazai adószabályok – #novekedes.hu

Hamarosan egy kicsit hátrányosabb lesz a leggazdagabbak hazai adókörnyezete. Nem, egyelőre nem progresszív adókulcsok, vagy vagyonadók készülnek, de a bizalmi vagyonkezelés és a magánalapítványok szabályozása változik. Különböző kultúrákban eltérően viszonyulnak az emberek a gazdagokhoz, a gazdagsághoz. Az Egyesült Államokban nem szégyen sokat keresni, vagy nagyon gazdagnak lenni, mert ott a társadalom a legtöbb esetben a sok pénzt a teljesítmény és a siker […]

Hova tűntek a magyar gazdagok? Itt vannak a friss privátbanki számok – #portfolio.hu

Egyesületünk számára is büszkeség, hogy tagjaink, a K&H, az MBH, a Raiffeisen, a Hold Concorde és főleg a Gutmann előkelő helyen szerepelnek az öröklés szempontjából is kiemelten fontos privátbanki felmérésében. Újra bővül a magyar privátbanki vagyonTavaly az egész évet végigkísérte a volatilis piaci környezet, a recessziós félelmek, a geopolitikai konfliktusok és a gyenge forint, és […]

Nagyobb rálátást akar a szupergazdagok vagyonára Szingapúr, itt a javaslat -#portfolio.hu

A szingapúri központi bank szigorúbban figyelné az ultragazdagok pénzügyi ügyeit intéző bizalmi vagyonkezelők pénzmosás elleni tevékenységét, főleg most, hogy az elmúlt 3 évben közel triplázódott az ilyen family office-ok száma. A szingapúri központi bank bejelentette, hogy szigorúbb szabályozást tervez bevezetni a bizalmi vagyonkezelőkre, azaz family office-okra, amelyek a szupergazdagok pénzügyi ügyeit intézik. A jegybank azt […]

Brutális vagyon áramlik ki Magyarországról offshore-számlákra, dermesztő pénzeket mentenek ki a vagyonosok – #portfolio.hu

Az egész világon súlyos veszteséget okoznak az adóparadicsomok az országok költségvetéseinek. A vállalatok adóelkerülési gyakorlatai dollárszázmilliárdnyi bevételkiesést jelentenek, de a magánszemélyek offshore-vagyonainak kimenekítése is súlyos veszteséget okoz. Magyarország egyrészről adóparadicsom a cégeknek, de a hazai GDP közel 5 százalékát mentették ki a legvagyonosabbak – derül ki a Tax Justice Network friss jelentéséből.A State of Tax […]

A papagájok kapták a fővárosi állatkertre hagyott 120 milliós örökséget -#infostart.hu

A rendszerváltás óta eltelt időszak legnagyobb összegű magánszemélytől érkező öröklési hagyatékaként egy több, mint 120 millió forintos adományt kapott a Fővárosi Állat-és Növénykert Állatkerti Alapítványa. A nemrégiben elhunyt Virághné Szamosi Judit szakpszichológus életében a budapesti állatkert papagájainak a nagy barátja volt, aki épp ezért az Állatkerti Alapítvány javára végrendelkezett egy több mint 120 millió forintos […]

Családi vállalatok versenyképessége – Mit kellene és hogyan? – #vg.hu

Nemzetgazdaságilag fontos kérdés, hogy a magyarországi családi vállalkozások, amelyek a foglalkoztatottság közel felét adják, és a nemzeti össztermékhez való hozzájárulásuk tekintetében is meghatározók, miképpen tudják hazai és nemzetközi piacokon egyaránt növelni a versenyképességüket. Egyre több platformon olvasható: annak érdekében, hogy a versenyképességük javuljon, a hazai kis és közepes méretű családi vállalatoknak professzionalizálódniuk kell. De mit […]

Magyarországon 100 embernek van 100 milló dollárt meghaladó pénzügyi vagyona, ők az ultragazdagok – #Boston Consulting Group

A Boston Consulting Group (BCG) stratégiai menedzsment tanácsadó cég Global Wealth Report 2023 jelentéséből az kiderül, hogy 20 millió és 100 millió dollár közötti pénzügyi vagyona további 500 magyarnak volt tavaly. A Magyarországot is magában foglaló globális felméréshez a BCG a nemzeti számlák globális rendszerén (SNA) alapuló, központi bankoktól és kereskedelmi bankoktól származó adatokat használta […]

Nem most jön el az innovációs boom a családi vállalatoknál – #uzletem.hu

Nem kedvez a jelenlegi gazdasági helyzet a családi vállalatok innovációs törekvéseinek, innovációs indexük 2 pontot csökkenve jelenleg 27 ponton áll – derül ki tagunk, a K&H kutatásának első féléves eredményéből. A vállalatok főként a szoftverek és gépek vásárlását fogják vissza a következő egy évben, innovációs stratégiája pedig a családi cégek töredékének van. A fejlődés azonban […]

Új öröklési szabályok: csupa romos ingatlant örökölhetnek a települések – #napi.hu

A frissen megváltozott öröklési szabályok a települések számára nem jelentenek nagy segítséget. Ugyanis így többnyire elhanyagolt, rossz állapotú ingatlanokat örökölhetnek meg az önkormányzatok. Július 1-jétől, ha nincs fellelhető örököse az elhunytnak, akkor a belföldi ingatlanja és az ott található ingóságok is a települési önkormányzat tulajdonába kerülnek. Ez a valóságban mindössze az ingatlanok egy százalékát érintheti. A […]

Generációváltás előtt a cégvezetők: Nehezebb kihívásokkal küzdenek a nők? – #hirado.hu

Több mint harminc év telt el a rendszerváltás óta és az akkori „vállalkozói boom” során keletkezett cégek alapítói szinte kivétel nélkül férfiak voltak. Ezek a cégvezetők nagyrészt most érik el a nyugdíjkorhatárt, ám a várakozások szerint hamarosan fele-fele arányban ülhetnek női cégvezetők a döntéshozói székekbe. Nőként azonban egészen más kihívásokkal, frusztrációkkal kell megküzdeniük, mint a […]

Egyre többen válnak meg örökségüktől országszerte – #Duna House

Egy hozzátartozó elvesztése különösen nagy teher a család számára. Sokan még családon belül is tabuként kezelik az örökléssel összefüggő témákat és kérdéseket, pedig célszerű felkészülni minden jogi és pénzügyi eshetőségre. A fájdalom és a veszteség feldolgozása sok esetben az ügyintézés és a szükséges adminisztratív teendők miatt háttérbe szorul, ezért, ha az ingóságok mellett értékesítésre váró […]

A generációváltás minden harmadik vállalkozást érinti Magyarországon #Makronom Intézet

Minden harmadik társas vállalkozást és közel minden negyedik munkavállalót érint ma Magyarországon a generációváltás kérdése – derül ki a Makronóm Intézet legfrissebb kutatásából. A várható tömeges cégátadások sikere a nemzetgazdaság egésze szempontjából kiemelt jelentőségű: évente 0,3 százalékos GDP növekményt jelentene a vállalati generációváltások sikeres megvalósulása.  A ma működő magyarországi vállalkozások egy jelentős része a rendszerváltoztatással […]

Aretha Franklin két végrendeletet is hátrahagyott – #24.hu

Aretha Franklin utolsó kívánságairól per fogja eldönteni, hogy a két kézzel írt végrendelet közül melyiket tartják tiszteletben. A perben több millió dollár értékű jogdíj forog kockán. Franklin zenei szupersztár volt, aki olyan hatalmas slágereről volt ismert, mint a Respect és a Think. Négy fia született, de soha nem készített hivatalos, gépelt végrendeletet, annak ellenére, hogy évekig egészségügyi problémákkal küzdött […]

Cégvagyon a házasságban – #RSM

Tagunk, az RSM családjogászai a cégvagyonnal kapcsolatban sokszor tapasztalják, hogy a házasfelek nem tudják eldönteni: kinek a tulajdona a „cég”? A házastársak közös, vagy külön vagyonába tartozik a gazdasági társaságban fennálló részesedés? A céges üzletrész esetében egyszerű lenne meghatározni a tulajdonosi minőséget úgy, hogy „azé, akinek a nevén van”, de ez a kérdés a házassági […]

Jön a történelem eddigi legnagyobb öröklési hulláma – #vg.hu

A UBS becslése szerint az Egyesült Államokban a következő hét évben mintegy 18 ezer milliárd dollár, a következő két évtizedben pedig akár 84 ezer milliárd dollár kerülhet a fiatalabb generációk kezébe. Hihetetlen elánnal dobta be magát a svájci UBS bank a tehetős amerikaiakat kiszolgáló vagyonkezelő szakértők toborzásába az Egyesült Államokban, annak dacára, hogy a Credit […]

Változtak az öröklési szabályok: legyen résen, különben elvész a vagyon – #napi.hu

Július 1-jétől, ha nincs fellelhető örököse az elhunytnak, akkor a belföldi ingatlanja és az ott található ingóságok is a települési önkormányzat tulajdonába kerülnek, közölte a Magyar Országos Közjegyzői Kamara. A szombaton hatályba lépett új szabályokról alapján örökös híján nem az állam, hanem az ingatlan fekvése szerinti települési önkormányzat örököl. Aki szeretné megelőzni, hogy a hagyatéka később jogvitákat okozzon, […]

Kállay András: Rengeteg pénzt buktak a válságon a magyar családok – #24.hu Della

Ha csak a pénzügyi statisztikából indulunk ki, nem tűnik drámainak a helyzet, van megtakarított pénze a magyaroknak, de valójában a társadalom egy jelentős része ebből semmit nem lát – egyesületünk elnökével, Kállay Andrással beszélgetett Baka F. Zoltán a 24.hu gazdasági podcastjában, a Dellában. A beszélgetésből az is kiderül, hogy mindössze 100–200 ezer család volt képes […]

Homokba dugják a fejüket a nyugdíj előtt álló cégvezetők: sokan nem is gondolnak az utódlásra – #penzcentrum.hu

Nagy problémát jelent a cégen belüli generációváltás kérdése Magyarországon. Cégvezetők tömegei éri el hamarosan a nyugdíjkorhatárt, de egyelőre nincsen semmilyen stratégiájuk az utódlást illetően. A szakemberek szerint ideális esetben úgy kell átalakítani a céget, hogy az az alapítótól függetlenül is működőképes legyen, de egyéb fontos intézkedések meglépése is fontos lehet. Tömegesen érik el a nyugdíjkorhatárt […]

Az MNB 300 millió forintos rekordbírságának különös története – #telex.hu

Jogosulatlan kölcsönnyújtás, amire le kell csapni? Vagy csak egy rutinszerű vagyonkiadási előleg? A Magyarországon még úttörő bizalmi vagyonkezelési szakma jövőjét is meghatározza ez a jogértelmezési vita. Bár jogértelmezési vitának neveztük, a tét valójában óriási, mert a Magyar Nemzeti Bank kivetett és már be is szedett egy 300 millió forintos bírságot, ami alighanem rekord a magyar […]

Az utolsó órákban járunk az agrár-generációváltás területén is – #agraragazat.hu

Az agráriumban maradt ki generáció, ezért öregszik a gazdatársadalom Számos témát érintettek júniusban az agrár ünnepi partnertalálkozón a szakmári Kistény majorban. Szigeti Tamás agrármérnök már beszéde elején érintette a generációk közti véleménykülönbséget. Elmondta, hogy a rendezvénynek helyt adó épület átadását hosszú családi vita előzte meg, „édesapám szavaival élve, ez egy nem termelő beruházás”, azonban a létesítmény […]

Házassági szerződés: a bizalom hiánya vagy inkább bölcs előrelátás? – #index.hu

Sokaknak vannak fenntartásaik a házassági vagyonjogi szerződéssel szemben, mert úgy vélik, egy ilyen dokumentum csak a bizalom hiányáról tanúskodik. Manapság is gyakran tabutémának számít a szerződés, aminek már az említése is vitákhoz vezet. Ha szeretjük egymást, minek egy papír az egymás közti vagyoni viszonyokról? A szakemberek szerint vannak azonban élethelyzetek, amikor ez éppen fordítva van: […]

Az utódlás buktatói a pszichológus szemével – # OTP Global Markets Podcast

Miért válhat bonyolulttá a magánvagyonok utódlásának kérdése? A racionalitás a legfontosabb vagy egyéb szempontok határozzák meg erről szóló döntéseinket? Mit tehetünk most azért, hogy a családi ezüst idővel ne elvesszen, hanem fényesebb legyen? Erről beszélget dr. Dúll Andrea, környezetpszichológus, egyetemi tanár, a Magyar Tudományos Akadémia doktora, és Bozsogi Tamás, az OTP Private Banking kiemelt privát […]

Új adó, háború, generációváltás – mi lesz a pénzemmel? – #privatbankar.hu

Interjú tagunk, a Raiffeisen Bank privátbanki üzletágának vezetőjével Bálint Attilával. Mennyire forgatta fel a háborús környezet a privátbanki ügyfelek elvárásait? Ez a háború sajnos túl nagy és túl közel van hozzánk ahhoz, hogy ne indítson el minden emberben alapvető gondolatokat. Ennek megfelelő módon természetesen átrajzolódtak az ügyfélelvárások és most éppen a kockázatmentes irányok dominálnak, miközben […]

Védjük a generációs vagyont – milyen eszközeink vannak? – #portfolio.hu

A bizalmi vagyonkezelés frontján az utóbbi hetek az adómentes felértékelés megszüntetésétől voltak hangosak. Az adótervezési eszközök szűkülésével azonban a konstrukció egyéb előnyeire helyeződhet át a hangsúly, amelyek közül a vagyonvédelem egyre komolyabb jelentőségre tesz szert – természetesen rendszerben alkalmazva más vagyonvédelmi eszközökkel. A lenti cikkben ezeket a lehetőségeket járjuk körbe. Vagyontervezés: amiről sok családi kkv […]

A 92 éves Soros György átadja pénzügyi birodalma irányítását a fiának – #index.hu

92 éves koráig nem tudta elengedni az irányítást és végül nem is az először utódnak kinézett fia lett a befutó. Tanulságos történet, ezért is érdemes már 50-60 évesen dönteni az utódlás kérdéséről, különben a utódnak nem lesz lehetősége saját karriert építeni. Soros György átadja pénzügyi birodalma irányítását fiának, Alexander Sorosnak – derül ki a 92 éves […]

Hamarosan bezárul a bvk legnagyobb adóelőnye – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

A bizalmi vagyonkezelési struktúrák (bvk) létrehozása számos jogi és adózási előnnyel kecsegtet. Ezek közül az egyik legfontosabb, hogy bvk létrehozatalával a vagyonrendelő, adófizetési kötelezettség nélkül, fel tudja értékelni a vagyonát piaci értékre. Az adótörvények tervezett módosítása ezt a lehetőséget kívánja bezárni. Aki azonban idejében reagál, az még ki tudja használni a vagyonfelértékelés lehetőségét. Hogyan? Olvassa […]

Azt hiszik, lehet pénzért emberi nagyságot venni – Utódlás – #film.hu

Az Utódlás már a 2018-as első évad után kivívta az amerikai közönség és a filmes szakma tiszteletét, A nemrég véget ért negyedik évadra egyértelműen az HBO első számú húzósorozata lett – jelenleg az 5. legnézettebb sorozat a csatorna all-time listáján. Logan Roy (Brian Cox) skót bevándorlóból lett amerikai médiamogul, akinek a cégbirodalma milliárdokat ér és százmilliók mindennapi […]

Az osztályos egyezség – #jogado.hu

Felülírhatják-e az örökösök az örökhagyó végakaratát vagy a törvényes öröklés rendjét? A válasz összetett – olvasható dr. Bihary Ákos, az Ecovis Hungary Legal munkatársa írásában.Az örökhagyó végakaratát teljes egészében nem lehet felülírni, azaz az általa örökösként nevezett személyt mindenképpen részesíteni kell a hagyatékból, ugyanakkor a Polgári Törvénykönyv lehetőséget ad az örökösként érdekelteknek arra, hogy megállapodjanak […]

Válás: a családi céget is bedöntheti, ha nem készül rá előre – #RSM

Bár érzelmi okokból sokan ódzkodnak a házassági szerződés gondolatától, azoknak a pároknak, akik közös vállalkozást vezetnek, felelőtlenség nem számításba venni egy negatív kimenetelű forgatókönyvet is. Nemcsak a költséges és elhúzódó pereskedést lehet megúszni váláskor egy házassági vagyonjogi szerződéssel, de könnyen lehet, hogy a családi cég jövője múlhat rajta. A Házassági és Élettársi Vagyonjogi Szerződések Nyilvántartásába […]

Érinti a kamatjövedelmeket terhelő szocho módosítás a bizalmi vagyonkezelésbe vont vagyonokat? – #Apelso Trust

A Magyar Közlöny 2023/79. számából kiderült, hogy a 2017 -ben kivezetett kamatjövedelmeket terhelő szocho -akkor még EHO- 6 év után újra visszakerül a kormányrendeletben meghatározott megtakarításokkal rendelkező magyar magánszemély adózók életébe. A szabályozásra tekintettel a jövőben a megtakarításokból származó kamatjövedelem után már nemcsak a 15%-os személyi jövedelemadó, hanem már a 13%-os szocho is terhelni fogja […]

A kormány megszüntetheti a leggazdagabbak adóelőnyét – #telex.hu, #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

A kormány átírná a bizalmi vagyonkezeléssel, vagy magánalapítvánnyal kezelt vagyonok adózását. Ez így elég száraznak tűnik, de egy olyan gyakorlatot kezelne a kormányzat, amely eddig elég arcpirító megoldásokat tett lehetővé a leggazdagabbaknak. Nagyjából arról van szó, hogy amennyiben egy földi halandó évek hosszú munkájával egy 1 milliárdot érő céget felfejleszt 10 milliárdosra, majd eladja, a […]

Hogyan hat a befektetésekre az új szocho adóteher? – #RSM

Tagunk, a RSM elemzést készített az új kormányrendelet hatásáról, arról a változásról, ami jelentősen befolyásolhatja a később örökíthető vagyon nagyságát. 2023. július 1-sejétől az Szja törvény szerint kamatjövedelmet – az ingatlanalap befektetési jegyéből származó kamatjövedelem kivételével – a 15% személyi jövedelemadó (szja) mellett 13% szociális hozzájárulási adó (szocho) is terheli a jelenlegi tervek szerint 2023. […]

A magyarok többsége kívánatos karrierlehetőségként, magas státuszt biztosító karrierútként tekint a vállalkozói létre – # BGE

2020-tól a világ legnagyobb vállalkozás kutatása, a Global Entrepreneurship Monitor (GEM). Magyar partnere, egyesületünk tagja, a BGE, a kutatás központja az egyetemen belül a Budapest LAB-ben van, nemrég látott napvilágot legújabb kutatásuk, amely a vállalkozóváválás és a lehetőségészlelés magyarországi helyzetét térképezi fel. A GEM adatfelvétele több mint 70 országban zajlik 1999 óta minden évben, és eredményeként rengeteget […]

Január 1-től változtak a termőföldterületek öröklésének szabályai – #mezohir.hu

A földterületek feldarabolását elkerülendő az örököstársaknak négy lehetőség áll rendelkezésükre, ám csak törvényes öröklés esetén és kizárólag, ha 2022.12.31. után hunyt el az örökhagyó. A változások tehát a végrendeleti öröklést nem érintik. Szerzésmód és öröklés A tulajdon átszállásának alapvetően két módja lehetséges: eredeti és a származékos. Az eredeti szerzésmódba tartozó formák a hatósági árverés, a […]

Leleplezte a magyar dollármilliomosokat egy külföldi kutatás – Ilyen számokat még nem láttunk – #portfolio.hu

Közel 580 ezer ember nettó vagyona haladta meg a 30 millió dollárt tavaly a Knight Frank friss elemzése szerint. Különösen a Közel-Keleten ugrott meg az ultragazdagok száma, Európában jelentősen visszaesett a számuk, kivétel ez alól Írország és Monaco. A tanulmányból kiderül az is, hogy Magyarországon közel 32 ezer embernek volt tavaly legalább egymillió dollárja, 2027-re […]

Bizalmi vagyonkezelés – kinek és mire jó? – #hellobiznisz.hu

Az utóbbi években az üzleti életben egyre inkább előtérbe került a bizalmi vagyonkezelés, amely az üzleti szempontokon túlmenően egy adózási perspektívából nézve is előnyös megoldás lehet bizonyos helyzetekben, tudható meg dr. Horváth Zoltán – Telekom Hello Biznisz szakértő, Tax Manager, VGD Hungary írásából. Mikor érdemes bizalmi vagyonkezelésben gondolkodni? Elsősorban akkor, ha gyarapodik a családi vagyon, […]

A rendszerváltás magvetői most adják át milliárdos birodalmaik kulcsát – #index.hu

A rendszerváltás cégalapítói úttörő szerepet játszottak Magyarország fejlődésében. Sikereik és tapasztalataik a hazai gazdaság értékes örökségét képezik, melyet most a következő generációra kell hagyományozniuk. A generációváltás pedig érdemi problémát jelent, hiszen azon vállalkozások vezetői, akik a rendszerváltás környékén indultak, elérték vagy a nagyon közeli jövőben elérik a nyugdíjkorhatárt.  Hozzávetőleg 400 ezer hazai tulajdonban működő vállalkozás […]

Lehet eltűnt személy után örökölni? – #napi.hu

Ha valaki eltűnt, mikor és hogyan léphetnek életbe az öröklésre vonatkozó paragrafusok? Még mielőtt azt gondolnánk, hogy a rokonok csak az örökséget akarnák megszerezni, érdemes tisztán látni néhány jogi kérdést – fejti ki az Érthető jogon dr. Kocsis Ildikó ügyvéd. Kiindulási pont: egy személy tulajdonában lévő vagyonjogi ügyeit időről időre rendezni kellene. Gondoljunk például az eltűnt személy tulajdonát képező lakásra. […]

Megjelent a 100 leggazdagabb magyar listája, mutatjuk a százmilliárdokat – # portfolio.hu

A tavalyi évet rekordméretű gyarapodással zárták a 100 leggazdagabb magyar listájának élén álló üzletemberek. Az egy év alatt bekövetkezett 1432 milliárd forintos vagyonnövekedés a 100 leggazdagabb magyarnál több mint a duplája a 2020–2021 közötti vagyongyarapodásnak, amely akkor 637 milliárd forintra rúgott. A száz  leggazdagabb összvagyonának majdnem felét – 3560,5 milliárd forintot! – a lista első tíz […]

Többé nem titkolózhat a biztosító, ha elhunyt a díjat fizető családtag – # blikk.hu

Változott a törvény A biztosítási törvény módosítása szerint a hitelfedezeti életbiztosításoknál az elhunyt biztosított közeli hozzátartozója – ha írásban kéri és e rokoni viszonyát igazolja – idén januártól információkat kaphat a biztosítótól a biztosítási szerződésről (szerződésszám, szerződési feltételek). Ezeket a biztosító kizárólag azért adhatja ki, hogy az érintett hozzátartozó jelezni tudja: a biztosítónak fizetnie kell […]

Cégeladás bizalmi vagyonkezeléssel -nem árt az óvatosság! – # Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Míg régebben a holdingtársaság volt a hívószó annál, aki magánszemélyként cégének értékesítésébe kezdett, addig mára mindenki bizalmi vagyonkezelésben gondolkodik a cégeladás előtt – derül ki tagunk, a Jalsovszky Ügyvédi Iroda munkatársának, dr. Hosszú Péternek az írásából. Nem árt azonban tisztában lenni azzal, hogy a bvk alkalmazása komoly adózási kockázatot is hordozhat magában – amint erre […]

Nem történt meg a generációváltás Magyarországon, a cégvezetők többsége még mindig 60 év feletti – # portfolio.hu

Folyamatos bizonytalanság van jelen a gazdaságban, a kényszertörlések és felszámolások mellett a generációváltás hiánya is nagy probléma a magyar kkv szektorban – mondta Dr. Csorbai Hajnalka, az Opten stratégiai igazgatója a Portfolio Hitelezés 2023 konferenciáján. A működő cégek számában 2021-ben láttunk egy nagyobb visszaesést, 2022-ben nőtt, 2023-ban pedig ismét egy zuhanás történt. A szakember szerint […]

Élettársi kapcsolat vagy házasság? – # Jazzy Rádió

Előnyök, hátrányok, mi történik, ha a kapcsolat megromlik vagy egyikük meghal? Parragi Edina ügyvéd, Egyesületünk alelnöke a Jazzy Rádió vendége volt. Jazzy Rádió Business Class, a felvétel 2023. április 24. hétfőn hangzott el

Mikor örököl az állam? – #uzletem.hu

Ki lesz az örökös, ha nincs rokon? Mi lesz a vagyonnal, ha senki sincs, aki az elhunyt után örökölne? Minden gazdátlanná válik? Hogyan lehetséges, hogy végül az államé lesz az örökhagyó lakása? Lehet gazdátlan az örökség? Nem optimális az a helyzet, amikor valaminek nincs gazdája, tulajdonosa. Persze előfordul, hogy valamilyen vagyontárgyat a tulajdonosa elveszít. Ettől […]

Új trend Magyarországon: a fiatalok is készítenek végrendeletet – #index.hu

A Magyar Országos Közjegyzői Kamara szerint a végintézkedések számának növekedése többéves tendencia, az utóbbi időben végrendelkezési kultúra kezd kialakulni Magyarországon. 2022-ben csaknem tíz százalékkal többen végrendelkeztek, mint 2021-ben. Míg a rendszerváltozás környékén nem volt miről végrendelkeznie az emberek túlnyomó többségének – hiszen egy lakáson, egy autón és esetleg egy nyaralón kívül jellemzően nem volt vagyonuk […]

A nemes, aki telefonkönyvből választotta ki az örököseit: hihetetlen, de igaz öröklési sztorik – #noizz.hu

Sokan álmodoznak róla, hogy hirtelen, csak úgy a semmiből, nagy vagyonra tesznek szert. Ez pedig nagyrészt annak a számos filmnek köszönhető, melyekben a szereplők – akár egy idegentől, akár egy soha nem látott rokontól – örökölnek, és örökre megváltozik az életük. Bármennyire is hihetetlennek tűnik, ez a valóságban is előfordulhat. Igaz történetek a családi antikládában […]

Trükkök, tévhitek és csapdák a végrendelkezésben – #index.hu

Az örökhagyó a halála esetére vagyonáról vagy annak egy részéről végintézkedéssel szabadon rendelkezhet, vagyis a végrendeletnek nem kell kiterjednie a teljes hagyatékra, rendelkezhet úgy, hogy csak egyetlen vagyontárgyára nevez meg örököst. Ilyenkor a végrendeletben nem szereplő vagyon sorsa a törvényes öröklés szabályai szerint dől el. A végrendeletek többsége saját kezűleg készül, kisebb része jogász – […]

Tízezer milliárd forintos vagyonról dönthetnek a milliomos palánták a következő évtizedben – #Blochamps Capital

Az 500 legvagyonosabb magyar átlagéletkora 55 és 65 év közé tehető, azaz éveken belül égető kérdéssé válik a vagyon sorsáról történő gondoskodás, különös tekintettel arra, hogy javarészük első generációs vagyonos. Magyarországon külön kihívást jelent, hogy bár a hazai vállalkozások 80 százaléka családi cégnek számít, ám döntő részben még ma is első generációs tulajdonos irányítja, aki […]

Így kerülheted ki, hogy a halálod után a vagyonod közel ötödét az állam kapja – #portfolio.hu

A halálra valószínűleg senki nem szeret gondolni az élete során, előbb-utóbb azonban mindenkiben felmerül, hogy vajon a megszerzett vagyona jó helyre kerül-e, miután a földi pályafutása véget ért. Vannak olyanok, akik ezt végrendelettel szeretnék bebiztosítani, több esetben viszont az öröklési törvény az, amely a kérdést szabályozza. Az örökösödési illeték jelenleg 18%, azaz a megszerzett vagyon […]

A számok nem hazudnak: kiderült, mennyi pénze van a magyaroknak – #portfolio.hu

A legfelső 10%-ba tartozók átlagvagyona családonként megközelítette a 190 millió forintot, míg a legszegényebbek átlagvagyona egymillió forintos mínuszban volt, mivel a kötelezettségek (hitelek és egyéb tartozások) meghaladják a pénzügyi és nem pénzügyi eszközeiket. Hogyan alakultak ezek a számok más európai országokban, miért lóg ki Magyarország a sorból? Olvassa el ide kattintva: https://www.portfolio.hu/befektetes/20230331/a-szamok-nem-hazudnak-kiderult-mennyi-penze-van-a-magyaroknak-606222

Mi számít közös és külön vagyonnak a házasságban? – #RSM

Vagyonjogi szempontból három részre oszthatjuk a házastársak meglévő vagyonelemeit: a feleség különvagyona, a férj különvagyona és a közös vagyon. A házasság fennállása alatt a felek a legtöbbször ezeknek az alvagyonoknak nem tulajdonítanak jelentőséget, a közös életük részeként és gazdasági céljaik érdekében egységesen kezelik azokat. Azonban ha válásra és vagyonmegosztásra kerül sor, a vagyonelemek feletti tulajdon és a felelősségi […]

III. Károly kiforgathatta testvéreit az örökségükből – #vg.hu

András yorki herceg felháborodásának adott hangot, amiért nem kapta meg az örökségét elhunyt édesanyja, II. Erzsébet után. A királynő hagyatéka állítólag adóügyi okokból egy az egyben legidősebb fiára, III. Károlyra szállt. A brit jog szerint az öröklés adómentes abban az esetben, ha uralkodóról uralkodóra száll a hagyaték, így lehet, hogy II. Erzsébet után mindent III. […]

2023 végére a magyarországi privátbanki kezelt vagyontömeg újabb ezer milliárd forinttal nőhet – #Blochamp Capital

Magyarországon jelenleg körülbelül 400 ezer háztartás birtokolja a teljes lakossági vagyon 48,5 százalékát. Az előrejelzések alapján 2024 végére eléri az ötezret azon magyarok száma, hlol legalább 1 milliárd forint felett rendelkeznek. A hazai dollármilliárdosok száma ekkorra már minimum hétre nő, a 400 millió forintnál gazdagabbaké pedig 25 ezer fő fölé. Mindez hogy jelenik meg a […]

Csányi Sándor elkezdte átcsoportosítani a vagyonát egy családi vagyonkezelőbe – #telex.hu

Magyarországon a bizalmi vagyonkezelés mellett a vagyonkezelő alapítvány is alkalmas eszköze lehet a családi vagyon nemzedékeken át történő megőrzésének. Az analógia talán úgy írható le, hogy a bizalmi vagyonkezelés az angolszász family office, míg az alapítvány a német Privatstiftung magyar analógiája. Azt, hogy a vagyonkezelő alapítvány milyen entittás, hogy valójában milyen céllal jön létre és […]

Mit gondol a mesterséges intelligencia a HOLD Privát Vagyonkezeléséről? – #hold.hu

„Írj egy 1000 karakteres cikket arról, hogy érdemes-e a nagy megtakarítással rendelkező magyar magánszemélynek kipróbálniuk a HOLD Alapkezelő Privát Vagyonkezelési Szolgáltatását!” volt Soós Péter privátbankár kérése a világ egyik legfejlettebb mesterséges intelligenciájához, a ChatGPT-hez. A chatbot válaszát és azt, hogy például a jövőben hányan fogják ezt az eszközt szövegírásra használni, egyáltalán fogjuk tudni vagy észre fogjuk […]

A generációváltás kockázatai – vagyon-, és tudástranszfer cégtulajdonosok és örökösök között – #RSM

A generációváltás aktualitását egyrészt a cégalapítók életkora adhatja, másrészt a „covid-kitettség” is rámutatott arra, hogy bármelyik alapító életében váratlanul bekövetkezhet olyan esemény vagy haláleset, ami miatt nem lesz képes a cégét tovább irányítani. Hogyan lehet egy élet munkája után a vállalkozás irányítását zökkenőmentesen átadni? Egyre többen vannak, akik tudatosan, éveken át készülnek a sikeres cégátadásra. […]

A családi cégek legújabb kihívása: a hűtlen fiatal generáció – #CMBP

Négy lehetséges forgatókönyv létezik arra vonatkozóan, amikor egy családi cég a család tagjai közül választ és nevel utódot. Az első lehetőség az, amikor az utód családtag lelkes, és készen áll a feladatra. A második esetben a családtag már a cég átvétele előtt szeretne értékes tapasztalatot szerezni a piacon, és majd csak később átvenni a kormányrudat. […]

Az örökösödési illeték szabályai 2023-ban – #ingatlan.com

Örökösként kötelesek vagyunk az örökölt vagyontárgy tiszta értéke után illetéket fizetni. De mit jelent ebben a mondatban a tiszta érték? Kik számítanak örökösnek? Milyen vagyontárgyakról eshet szó? Milyen mértékű az illeték, és ki köteles megfizetni? Lehet mentesülni a teljesítés alól? Örökösödésre vonatkozó illetéktörvény Magyarországon az 1990. évi XCIII. törvény határozza meg a hagyatéki ingóságok és ingatlanok utáni […]

A házastársi közös vagyon dilemmái – #Hold Alapkezelő

„Ami a tiéd, az az enyém is, de ami az enyém, ahhoz neked semmi közöd!” – jut eszembe a régi anekdota miközben nézem a kisfilmet. No meg az is, hogy bár elérhetném, hogy ezt a 21 percet minden házasságban élő vagy házasságra készülő megnézze, megértse. Soós Péter, a Hold Alapkezelő senior privátbankára és dr. Parragi […]

Vagyontervezés vagy fedezetelvonás? – #CMBP

A jogi kockázatok minimalizálsát vagy a műkövés adózási optimalizálását szolgáló vagyontervezés legális cél egy cég életében. A vagyontervezés során azonban nem egy esetben könnyű belecsúszni fedezetelvonó vagy egyéb, jogellenes ügyletekbe, amelyek büntetőjogi felelősséget is vonhatnak maguk után. Nem árt ezért fokozott óvatosság, ha egy cég vagy cégcsoport struktúrájához hozzányúlunk. A kockázat mindig el van vetve […]

Még bőven van teendő, hogy vállalkozásaink jövőállóvá váljanak – #Budapesti Corvinus Egyetem

A jövő szervezete ma már a megkérdezett hazai vezetők nagy része szerint is innovatív és digitális. Ugyanakkor nem feltétlenül lapos, hálózatos és tudásmegosztó, pedig a nemzetközi ajánlások ezeket is tartalmazzák – derül ki a Budapesti Corvinus Egyetem kutatásából, amely a magyarországi vállalatok jelenének és jövőjének helyzetét mérte fel, és egyben jövőbemutató megoldásokat ajánlott a hazai […]

Hogyan szárnyalják túl a családi vállalkozások a globális gazdasági növekedést? – #EY

Az 500 legnagyobb családi vállalkozás által generált összbevétel meghaladja a 8 billió dollárt  Az index első helyén az amerikai Walton család tulajdonában lévő, közel 573 milliárd dollár bevételű Wal-Mart áll. A globális gazdaságnál is gyorsabban növekednek a családi vállalkozások – derül ki az EY és a svájci St. Gallen Egyetem friss Global Family Business Index rangsorából. A […]

Wealth Management – Asset Management – Family Office – Trust – #Apelso Trust

Egy kis fogalomtisztázás egyesületi tagunk, dr. Antall György, az Apelso Trust alapító partnerének tollából. Rokonaim, barátaim és üzletfeleink gyakran teszik fel a kérdést, pontosan mit is csinálunk. Most akkor ti vagyonkezelők vagy bizalmi vagyonkezelők vagytok; miben más az, mint az, amit a brókerek csinálnak? Mi az a family office és miért használtok annyi angol szót? […]

Hogyan készítsük fel a következő generációt az öröklésére? – #Hold Alapkezelő

Ez a beszélgetésifejezetten érdekes lehet azok számára, akik jelentős családi megtakarítással rendelkeznek, illetve azoknak, akik saját tulajdonú társaságot (is) irányítanak, hiszen a céget átadni egy fokkal talán még bonyolultabb kérdéskör. Mikor kell elkezdeni az átadás tervezését? Mennyi idő maga a folyamat? Mik az első lépések, és milyen opcióink vannak, ha nem úgy alakulnak a dolgok, […]

Generációváltás – alternatív vagyontervezési megoldások – #RSM

A magyar gazdasági életben aktív vállalkozások jelentős részét a rendszerváltás idején alapított, többnyire családi tulajdonban lévő gazdasági társaságok alkotják, amelyek esetében a vezetők, illetve tulajdonosok életkora aktuálissá teszi a felkészülést mind a cégutódlást, mind a családi vagyon átörökítését illetően. Tagunk, az RSM jogi szakértője, bemutatja, hogy végintézkedésen kívül milyen lehetőségek és eszközök állnak az örökhagyó rendelkezésére a […]

Családi cégek és irányításuk… … Ma és holnap – #CMBP

A családi cégeknek törekedniük kell arra, hogy olyan jól irányítsák és menedzseljék őket, mint legjobb versenytárasikat. Erre a professzionális megközelítésre a családi cégeknek talán még nagyobb szüksége van, mint a nem családi alapon szerveződőknek. Sajátos jellegükből fakadó erősségeikre támaszkodva, logikus szervezeti és irányítási struktúrák létrehozásával kell felkészülniük a jövőre és a folyamatos növekedésre. Ennek mikéntje […]

Családi stratégia, vagyontervezés, vagyonkezelés – #Klart Legal

„Elérkezett egy olyan időszak, amely bizony a tudatos tervezés ideje a családi vállalkozások, illetve vállalkozó családok életében. Az organikus fejlődés helyett, ami jellemezte a cégeket és a vagyonokat az elmúlt 30 évben, ma már a tudatos tervezés ideje jött el. ” Dr. Szabó Levente Antal – KLART Legal.  A Klart Családi Alkotmány, a Jalsovszky Ügyvédi […]

Ezért nehéz átadni egy családi céget – #Budapest LAB

A családi vállalkozásokkal foglalkozó kutatók, döntéshozók által az egész világon a leggyakrabban emlegetett szám a 30. Globális átlagban ugyanis a családi vállalkozásoknak mindössze 30%-a éli túl az első generációváltást, 10-15%-uk a másodikat és csupán 3-5%-uk a harmadikat.  Ez az ijesztőnek hangzó túlélési arány azonban nemzetközi kutatási adatok szerint nem rosszabb, mint a nem családi cégek […]

A holding struktúra előnyei és a magántőkealap – #Hold Alapkezelő

Klasszikus hiba egy organikusan növő családi vállalkozásnál, hogy az operatív, eredménytermelő társaság egy idő után egyre több olyan eszközzel is rendelkezik, ami nem kapcsolható közvetlenül az eredménytermelő tevékenységhez. Ilyen például, amikor az operatív társaság a benne felhalmozott eredménytartalékból befektetési célú ingatlanokat vesz, tőkepiaci eszközökbe fektet, esetleg további üzletrészeket vásárol. A hiba ilyenkor éppen az, hogy […]

Eltévedt bárány csapdák között – #Concorde

Bizonytalanok a magyar gazdaság idei kilátásai. Vajon mi vár ránk 2023-ban? Gazdasági évnyitó Jaksity Györggyel, a Concorde Értékpapír Zrt. igazgatósági elnökével. Nem indul jól az év a magyar gazdaságban. Az infláció világszinten is kiemelkedően magas, az élelmiszerárak szintén, a költségvetés nincs jó bőrben. Fura módon az elemzők mégis optimisták. Szerintük elkerülhető a nagymértékű recesszió és […]

Apróságból büntetőügy – egy bankszámla öröklésének elrettentő története -#Hold Vagyonkezelő

Meghalt a számlatulajdonos és a meghatalmazottja ezt nem jelentette be (időben) a bank felé, hanem még a bejelentés előtt (egyébként jóhiszeműen) utalt ki az elhunyt számlájáról kisebb összegeket az elhunyt gyerekei számára. Ebből az egyszerű esetből aztán közel három évig tartó büntetőügy lett… Soós Péter, a Hold Alapkezelő senior privát bankára a Budapesti Közjegyzői Kamara elnökével, […]

Kell-e félnie a NAV-tól a külföldi bankszámlák tulajdonosainak? – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Azok közül, akik külföldi bankszámlán tartanak vagyonokat vagy realizálnak jövedelmet, sokan kaptak mostanában invitálást a NAV-tól egy támogató eljárásra. Egy NAV meghívó sosem kellemes, még akkor sem, ha a támogatás a célja. Vagy nincs mitől félni? A válasz, egyesületi tagunk, a Jalsovszky Ügyvédi iroda munkatársától olvasható a Portfólión. https://www.portfolio.hu/gazdasag/20230207/kell-e-felnie-a-nav-tol-a-kulfoldi-bankszamlak-tulajdonosainak-595296

Lemondani az egóról – ez a cégátadás alapja – #Budapest LAB

A magyar családi vállalkozások rendszerváltás környékén alapított tömegénél aktuális most, vagy néhány éven belül a generációváltás. Ez pedig a kutatások szerint komoly kockázat a cégekre nézve. A magyar családi vállalkozásokat elsőként célzottan vizsgáló BGE Budapest LAB Családi Vállalkozás Kutatási Program 2018 évi eredményei szerint az utódlás kapcsán a legnagyobb gond a felkészületlenség és az, hogy […]

Bizalmi Vagyonkezelés – #Jalsovszky Ügyvédi Iroda

Mire jó a bizalmi vagyonkezelés, egyáltalán hogyan működik? Ez csak egy divatos adómegoldás vagy valóban használható családi vagyontervezésre, akár utódlástervezésre is? Mennyire stabil az ezt övező angol trust-jogra hasonlító magyar jogszabály. Ilyen és ehhez hasonló kérdésekre keressük a választ egy ma már a vagyonos megtakarítók számára szinte kötelezően megismerendő, és szabadossága okán egyre népszerűbbé váló […]

Élettársi kapcsolat: nagyot bukhat, ha ezzel nincsen tisztában! – #napi.hu

Magyarországon megközelítőleg egymillió ember él élettársi kapcsolatban, a Napi.hu megbízásából elvégzett kutatás ugyanakkor rámutatott, hogy minden harmadik ember tévesen azt gondolja, már az élettársi kapcsolat kezdetétől, vagy egy bizonyos idő elteltével ugyanazok a szabályok vonatkoznak, mint egy házasságra. A szeretetben, békében eltöltött évtizedek, közös gyermek ellenére sincs automatikus öröklés egymás után, csak a döbbenet a […]

Hiába késztetnek kereskedésre a trading platformok, ne a „családi ezüstöt” tegyük fel a napi kereskedés során – #Apelso Trust

A modern kereskedési felületek elmossák a határt befektető és spekuláns között azzal, hogy folyamatos kereskedésre ösztönöznek. Vagyonunk megőrzése és gyarapítása azonban tervezést, megfontolt befektetői magatartást és szakértelmet igényel, amiben kiváló partner lehet egy wealth management szakértő, akár egyesületünk tagjai köréből az Apelso Trust partnere, dr. Illés István. Az elmúlt évek informatikai fejlődése egészen szélesre tárta […]

Tessék mondani, ez más családnál is így van? – #Klart Legal

A családi vállalati tanácsadás majdhogynem inkább pszichológiai munka, mint jogi, mondja Ránky Anna, a Klart Legal Ügyvédi Társulás partnere, egyesületi tagunk a Forbes Magazinnak adott interjúban. Szerinte nem kell generációt váltani a sikerért: sok mindent tehetünk azért, hogy egybetartsuk a vagyont akkor is, ha a fiataloknak már közel sem jelent annyit a családi ezüst, mint […]

Sokan vannak, de mennyien lesznek a családi cégek? – #Budapest LAB

A kkv-k fele családi vállalkozás, amelyek jelentős része számára a következő évek legnagyobb kihívása a generációváltás lehet. A többség nincs felkészülve az átadásra sem stratégiával, sem a céges- és lelki ügyek tekintetében. A hosszú távú kutatási program keretében 2020-ban ismételt adatfelvétellel erősítették meg a BGE kutatói korábbi becslésüket, miszerinta hazai kis- és középvállalkozások (kkv-k) valamivel […]

Most és mindörökké – családi-üzleti dilemmák a borászatok életében – #Budapest LAB

Szétválaszthatatlanul összefonódik a család és a vállalkozás dimenziója a hazai családi borászatok esetében – derül ki a Budapesti Gazdasági Egyetem (BGE) legfrissebb kutatásából. Ez a jelenség jelenthet előnyt és hátrányt is a működésben, de mindenképp dilemmák, kihívások elé állítják a tulajdonosokat. A családi borászatok a családi vállalkozások egy igen izgalmas és sajátos típusát képviselik – […]

Felsült a “buy and hold” stratégia, állítja tagunk, a Hold Alapkezelő senior privát bankára – #Hold Alapkezelő

Masszív esőév volt 2022 a tőkepiacokon, 5-30 százalék közötti mínuszokkal, az infláció pedig meredeken emelkedett szinte mindenütt a világon. Hogyan reagáltak a helyzetre a befektetők? Milyen eredményeket értek el a vagyonkezelők? Miként alakítsuk át portfóliónkat, hogy alkalmazkodjunk a változásokhoz? – egyebek mellett erről is szól a beszélgetés Soós Péterrel a HOLD Alapkezelő senior privát bankárával. […]

A hagyatéki eljárásról – #Hold Alapkezelő

Dr. Parti Tamással, a Budapesti Közjegyzői Kamara elnökével beszélget Soós Péter, a Hold Alapkezelő senior privát bankára arról, hogy hogyan is zajlik egy örökösödési eljárás. Mik azok a lépések, amelyekkel örökösként gyorsíthatjuk a folyamatot, hol szoktak elakadások keletkezni és mitől nyúlhat akár elviselhetetlenül hosszúra is maga a folyamat. Hallgassa meg a beszélgetést az alábbi linkre […]

Nincs idő meghalni – cégtulajdonosként is fontos felkészülni a váratlan eseményekre – #RSM

A világ kosárlabda rajongói döbbenten értesültek annak idején róla: Kobe Bryant helikoptere lezuhant Kaliforniában. Amit kevesen tudnak a sportlegendáról, hogy kosárlabda-karrierje végén komoly cégbirodalmat épített fel, mely azóta is töretlenül működik.Azonban nem mindenki ilyen előrelátó. Balesetek bármikor bekövetkezhetnek, és az addig olajozottan működő cég, vagy cégcsoport hirtelen döntéshozó nélkül marad. Ha pedig az örökösök között […]